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tantanさんの会社の口座から、決済資金は土曜日に引き落とされているのですから、振込伝票は土曜日の日付で良いと思いますよ。

8/29付
（×××） xxx,xxx 　（銀行預金）xxx,xxx

相手方への入金がいつになるかは、A銀行とB銀行の間のやり取りで決まるものですから、振込伝票の日付とは無関係ですね。

tantanさんの会社の口座から、決済資金は土曜日に引き落とされているのですから、振込伝票は土曜日の日付で良いと思いますよ。

8/29付
（×××） xxx,xxx 　（銀行預金）xxx,xxx

相手方への入金がいつになるかは、A銀行とB銀行の間のやり取りで決まるものですから、振込伝票の日付とは無関係ですね。

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あ、すみません、自分の会社の口座同士でしたか。

それなら、B銀行口座への入金日を確認できますから、以下のように仮勘定をはさめば良いのではないでしょうか？

8/29付
（仮払金） xxx,xxx 　（A銀行預金）xxx,xxx

8/31付
（B銀行預金） xxx,xxx 　（仮払金）xxx,xxx

あ、すみません、自分の会社の口座同士でしたか。

それなら、B銀行口座への入金日を確認できますから、以下のように仮勘定をはさめば良いのではないでしょうか？

8/29付
（仮払金） xxx,xxx 　（A銀行預金）xxx,xxx

8/31付
（B銀行預金） xxx,xxx 　（仮払金）xxx,xxx

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dodo様
何度もありがとうございました。
助かりました、やっと伝票が書けます。

初歩的な質問に丁寧にお答えいただき
感謝いたします。

dodo様
何度もありがとうございました。
助かりました、やっと伝票が書けます。

初歩的な質問に丁寧にお答えいただき
感謝いたします。

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８／２９付けで、次の処理をします。
Ｂ銀行預金／Ａ銀行預金　１０

合理的な理由があって銀行の残高と帳簿残高が一致しないことについては問題はないと考えられています。

１、８／２９が決算日と仮定すると、
Ｂ銀行預金は帳簿残高と残高証明書の残高が一致しません。

帳簿残高　１０，０１０
残高証明書１０，０００

２、この点については、銀行残高調整表を作成し、会社の処理に誤りがないことを明らかにしておきます。


＜銀行残高調整表＞　　　　　　　　　　　　　Ｈｘｘ年８月２９日
残高証明書の証明残高　　　　　１０，０００
Ａ銀行からの口座振替の期ずれ　　　　　１０
　（銀行処理８／３０、当社処理８／２９）
合計（帳簿残高）　　　　　　　１０，０１０


２、決算日をまたがらない場合には数日のうちに差異は解消されることから、上記２、のような処理は必要ないと思います。

３、次の処理が適切ではないと考える理由
8/29付
（仮払金） xxx,xxx 　（A銀行預金）xxx,xxx

８月29日が決算日とすれば、Ｂ／Ｓに仮払金が記載されることになります。これは仮払金（期末日現在勘定科目や金額が明らかではないものを処理する科目）ではないにもかかわらず、仮払金となってしまいます。

４、決算日をまたがる処理とはならない場合には、結果は同じです。しかし、伝票を２枚作成するのは無駄ではないかと考えます。

８／２９付けで、次の処理をします。
Ｂ銀行預金／Ａ銀行預金　１０

合理的な理由があって銀行の残高と帳簿残高が一致しないことについては問題はないと考えられています。

１、８／２９が決算日と仮定すると、
Ｂ銀行預金は帳簿残高と残高証明書の残高が一致しません。

帳簿残高　１０，０１０
残高証明書１０，０００

２、この点については、銀行残高調整表を作成し、会社の処理に誤りがないことを明らかにしておきます。


＜銀行残高調整表＞　　　　　　　　　　　　　Ｈｘｘ年８月２９日
残高証明書の証明残高　　　　　１０，０００
Ａ銀行からの口座振替の期ずれ　　　　　１０
　（銀行処理８／３０、当社処理８／２９）
合計（帳簿残高）　　　　　　　１０，０１０


２、決算日をまたがらない場合には数日のうちに差異は解消されることから、上記２、のような処理は必要ないと思います。

３、次の処理が適切ではないと考える理由
8/29付
（仮払金） xxx,xxx 　（A銀行預金）xxx,xxx

８月29日が決算日とすれば、Ｂ／Ｓに仮払金が記載されることになります。これは仮払金（期末日現在勘定科目や金額が明らかではないものを処理する科目）ではないにもかかわらず、仮払金となってしまいます。

４、決算日をまたがる処理とはならない場合には、結果は同じです。しかし、伝票を２枚作成するのは無駄ではないかと考えます。

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