この度、アメリカの取引先の方が定年退職を迎えることになり、
当社(日本)からお世話になった記念品をプレゼントすることになりました。
アメリカの方なので、日本の品をプレゼントすることになり、
そのプレゼント代は、当社と、アメリカにある別の会社とで折半することになりました。
当社で日本の品物を購入したので、消費税がかかるのですが、
品物代の￥21,000の半分である￥10,500を折半額としてアメリカの別会社に請求してよいのでしょうか？
当社では、支払った時に
交際費 20,000 / 現金 21,000
仮払消費税 1,000
としています。
相手に請求するときに
未収入金 10,500 / 交際費 10,000
仮受消費税 500
として良いのでは？と言われてるのですが、本当にこれで良いのでしょうか？
消費税にお詳しい方、ご教示頂けると助かります。
この度、アメリカの取引先の方が定年退職を迎えることになり、
当社(日本)からお世話になった記念品をプレゼントすることになりました。
アメリカの方なので、日本の品をプレゼントすることになり、
そのプレゼント代は、当社と、アメリカにある別の会社とで折半することになりました。
当社で日本の品物を購入したので、消費税がかかるのですが、
品物代の￥21,000の半分である￥10,500を折半額としてアメリカの別会社に請求してよいのでしょうか？
当社では、支払った時に
交際費 20,000 / 現金 21,000
仮払消費税 1,000
としています。
相手に請求するときに
未収入金 10,500 / 交際費 10,000
仮受消費税 500
として良いのでは？と言われてるのですが、本当にこれで良いのでしょうか？
消費税にお詳しい方、ご教示頂けると助かります。
