編集

　貯蔵品　/　消耗品費(不課税)
の仕訳を入力した結果、表イ-1がどのように出力されているかですね。
入力が正しく反映されているのなら、変更入力は不要かと？

もちろん、消耗品の消費税は購入した年に控除します。
表イ-1の決算額は、青色申告決算書の数値と一致します。
課税取引金額が決算額より多くなり（貯蔵品に振り替えた金額を加算したもの）、
課税取引にならないものは、その分マイナス表示にならないといけません。
（やよいの青色申告がそこまで調整できるどうかはよくわかりません）

　貯蔵品　/　消耗品費(不課税)
の仕訳を入力した結果、表イ-1がどのように出力されているかですね。
入力が正しく反映されているのなら、変更入力は不要かと？

もちろん、消耗品の消費税は購入した年に控除します。
表イ-1の決算額は、青色申告決算書の数値と一致します。
課税取引金額が決算額より多くなり（貯蔵品に振り替えた金額を加算したもの）、
課税取引にならないものは、その分マイナス表示にならないといけません。
（やよいの青色申告がそこまで調整できるどうかはよくわかりません）

返信

編集

ご回答ありがとうございます。

現状では下記のようになっています。
　消耗品総額　110,000円
　貯蔵品に振り替えた額　11,000円
　青色申告決算書の消耗品費欄　99,000円
　e-taxの表イ-１の消耗品費欄　99,000円
金額は仮です。

これだと貯蔵品に振り替えた額の消費税控除が出来ないですよね。
振替仕訳が間違っているのでしょうか。
これまで年末には貯蔵品に振り替えなければならないような在庫を持たないようにしてきたので、
初めてのことで戸惑っています。

忙しくて事務仕事に割く時間がなかなか取れなかったのもありこの時期になってしまい、これの
せいでまだ確定申告も出来ていなくて焦っているものあり、ちょっと混乱してきました。

ご回答ありがとうございます。

現状では下記のようになっています。
　消耗品総額　110,000円
　貯蔵品に振り替えた額　11,000円
　青色申告決算書の消耗品費欄　99,000円
　e-taxの表イ-１の消耗品費欄　99,000円
金額は仮です。

これだと貯蔵品に振り替えた額の消費税控除が出来ないですよね。
振替仕訳が間違っているのでしょうか。
これまで年末には貯蔵品に振り替えなければならないような在庫を持たないようにしてきたので、
初めてのことで戸惑っています。

忙しくて事務仕事に割く時間がなかなか取れなかったのもありこの時期になってしまい、これの
せいでまだ確定申告も出来ていなくて焦っているものあり、ちょっと混乱してきました。

返信

編集

青色申告決算書の消耗品費欄　99,000円
e-taxの表イ-１の消耗品費欄　99,000円
であれば、まず正解です。

要は、表イ-１の消耗品費欄で、
決算額欄が、99,000円、
課税取引にならないもの欄が、ー11,000円、
課税取引金額欄が、110,000円、
となっていれば、正しく消費税控除が出来るはずです。
（99,000円＝110,000円-11,000円）
なぜなら、決算額ではなく、課税取引金額をもとに消費税控除を計算するからです。

青色申告決算書の消耗品費欄　99,000円
e-taxの表イ-１の消耗品費欄　99,000円
であれば、まず正解です。

要は、表イ-１の消耗品費欄で、
決算額欄が、99,000円、
課税取引にならないもの欄が、ー11,000円、
課税取引金額欄が、110,000円、
となっていれば、正しく消費税控除が出来るはずです。
（99,000円＝110,000円-11,000円）
なぜなら、決算額ではなく、課税取引金額をもとに消費税控除を計算するからです。

返信

編集

お忙しいところありがとうございます。

e-taxで課税取引にならないものＢ欄に-11,000と入力してみましたが、「半角の数字で入力して
ください」と出てエラーになってしまいます。
11,000と入力すると、当然ですが決算額からさらに11,000円引かれた額が課税取引金額になっ
てしまい、どうしたらいいのかわかりません。

とりあえず確定申告書は99,000円のまま提出しても大丈夫でしょうか。

お忙しいところありがとうございます。

e-taxで課税取引にならないものＢ欄に-11,000と入力してみましたが、「半角の数字で入力して
ください」と出てエラーになってしまいます。
11,000と入力すると、当然ですが決算額からさらに11,000円引かれた額が課税取引金額になっ
てしまい、どうしたらいいのかわかりません。

とりあえず確定申告書は99,000円のまま提出しても大丈夫でしょうか。

返信

編集

なるほど‥
そうしたら、消耗品費は99,000円のままにして、
空欄の科目欄に、貯蔵品を新設、11,000円を入力して
やるしかないのでは？

青色申告決算書の経費総額と表イ-１の経費総額が不一致になりますが、
この場合は仕方がありません。
但し、不一致を理由にエラーとなると、申告書の付表そのものを
訂正入力しないと、出来ないかもしれません。
、
消費税額が過大になっても構わないというのなら、99,000円で申告をして大丈夫でしょう。

なるほど‥
そうしたら、消耗品費は99,000円のままにして、
空欄の科目欄に、貯蔵品を新設、11,000円を入力して
やるしかないのでは？

青色申告決算書の経費総額と表イ-１の経費総額が不一致になりますが、
この場合は仕方がありません。
但し、不一致を理由にエラーとなると、申告書の付表そのものを
訂正入力しないと、出来ないかもしれません。
、
消費税額が過大になっても構わないというのなら、99,000円で申告をして大丈夫でしょう。

返信