編集

こんにちは。
一人で会社をやっています。
法定調書合計表を作っているのですが、
当年の　人員1名　支払金額4,000,000円、源泉徴収額100,000円
前職で　総支給　4,000,000円円、源泉徴収150,000円
だったとします。

年末調整をやった結果、会社から個人に還付した金額は、7-12月で源泉徴収した額を上回っています。
A欄とB欄の支給額と源泉徴収税額の計算方法がいまいちわかりません。

A欄の支給額は、今年、当社が支給した金額で問題ないともいます。
A欄の源泉徴収税額は確定した年調整税額のことでしょうか？　それとも会社が7-12月分としておさめるべき金額（結果は0円）でしょうか？

B欄の支給額は、前職分を含めて→8,000,000円で正解ですか？
B欄の源泉徴収税額は、150,000円に何を足すべきですか？

宜しくお願い致します。

こんにちは。
一人で会社をやっています。
法定調書合計表を作っているのですが、
当年の　人員1名　支払金額4,000,000円、源泉徴収額100,000円
前職で　総支給　4,000,000円円、源泉徴収150,000円
だったとします。

年末調整をやった結果、会社から個人に還付した金額は、7-12月で源泉徴収した額を上回っています。
A欄とB欄の支給額と源泉徴収税額の計算方法がいまいちわかりません。

A欄の支給額は、今年、当社が支給した金額で問題ないともいます。
A欄の源泉徴収税額は確定した年調整税額のことでしょうか？　それとも会社が7-12月分としておさめるべき金額（結果は0円）でしょうか？

B欄の支給額は、前職分を含めて→8,000,000円で正解ですか？
B欄の源泉徴収税額は、150,000円に何を足すべきですか？

宜しくお願い致します。

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こんにちは。
ご回答ありがとうございました。

おっしゃっていた数字で、納得のいく計算結果が出ました。
A欄＝当社が支給した総支給額で、その源泉徴収税額は、従業員一人分で
本来約140,000円ですが、過払いになっているため納付の必要がないので
0円となりました。

B欄は源泉徴収票とぴったり同じであいました。

前年度（28年度）の会社員時代の源泉徴収票を見たときに、
その源泉徴収税額が0円になっていたため、のに対し、
そこが140,000円（年長年税額と同じ金額）くらいに
なっていたのでわけがわからず悩んでいました。

おそらく、前の会社は年調年税額を入力しなかったのかも・・・

こんにちは。
ご回答ありがとうございました。

おっしゃっていた数字で、納得のいく計算結果が出ました。
A欄＝当社が支給した総支給額で、その源泉徴収税額は、従業員一人分で
本来約140,000円ですが、過払いになっているため納付の必要がないので
0円となりました。

B欄は源泉徴収票とぴったり同じであいました。

前年度（28年度）の会社員時代の源泉徴収票を見たときに、
その源泉徴収税額が0円になっていたため、のに対し、
そこが140,000円（年長年税額と同じ金額）くらいに
なっていたのでわけがわからず悩んでいました。

おそらく、前の会社は年調年税額を入力しなかったのかも・・・