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こんにちは。

もともとの売掛である3,097,500円の内の消費税額を
普段は請求書(控)などを見て領収証に記入されてますよね？

その消費税額から3,900円の内消費税186円を引いたのが3,093,600円の消費税額になります。

こんにちは。

もともとの売掛である3,097,500円の内の消費税額を
普段は請求書(控)などを見て領収証に記入されてますよね？

その消費税額から3,900円の内消費税186円を引いたのが3,093,600円の消費税額になります。

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ありがとうございます。

3,097,500円の消費税　147,500円から
186円を引いて　147,314円　と書けばいいのですね。

ただ、3,900円の内消費税を出すのには
四捨五入していいのでしょうか。

何度もすみませんがよろしくお願いします。

ありがとうございます。

3,097,500円の消費税　147,500円から
186円を引いて　147,314円　と書けばいいのですね。

ただ、3,900円の内消費税を出すのには
四捨五入していいのでしょうか。

何度もすみませんがよろしくお願いします。

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弊社は売上請求時の消費税も四捨五入で計算してるので、この場合も四捨五入してます。
領収証の収入印紙の額が変わらなければあまり問題ない気もしますが。

今回は支払保留や単価訂正など消費税額がはっきりしてる差引きではないのでおおよその計算とします。
最初に注意点として言いたかったのは、受け取った額がら消費税額を計算しないようにという事です。
１行ずつに消費税をかける会社もあるので癖づけた方が良いかと思いお節介ながら書かせていただきました。

弊社は売上請求時の消費税も四捨五入で計算してるので、この場合も四捨五入してます。
領収証の収入印紙の額が変わらなければあまり問題ない気もしますが。

今回は支払保留や単価訂正など消費税額がはっきりしてる差引きではないのでおおよその計算とします。
最初に注意点として言いたかったのは、受け取った額がら消費税額を計算しないようにという事です。
１行ずつに消費税をかける会社もあるので癖づけた方が良いかと思いお節介ながら書かせていただきました。

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差し引かれた金額が、課税なのか非課税なのかもわからず、迷ってしまいました。

「受け取った額がら消費税額を計算しないように」
とっても勉強になりました。今後気をつけていこうと思います。

ありがとうございました。

差し引かれた金額が、課税なのか非課税なのかもわからず、迷ってしまいました。

「受け取った額がら消費税額を計算しないように」
とっても勉強になりました。今後気をつけていこうと思います。

ありがとうございました。

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>差し引かれた金額が、課税なのか非課税なのかもわからず、迷ってしまいました。

差引かれた額が課税でも非課税でも、売掛の消費税が問題ので領収証に記載する消費税額とは関係ありません。

ただ、諸手数料など3,900円も仕訳をするときに課税か非課税か分からないと困るのでご確認くださいね。

>差し引かれた金額が、課税なのか非課税なのかもわからず、迷ってしまいました。

差引かれた額が課税でも非課税でも、売掛の消費税が問題ので領収証に記載する消費税額とは関係ありません。

ただ、諸手数料など3,900円も仕訳をするときに課税か非課税か分からないと困るのでご確認くださいね。

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