どなたか教えてください。
12月に年末調整があり、そこで多額の還付額がありました。3月まで源泉税を徴収すれば通常この還付額よりあらたに源泉徴収した額がうわまわり、納付額が発生することになるのですが、3/10分を納付してもまだ還付額が多く、年度末で預り金がマイナス残となってしまっています。決算にあたって預り金のマイナスを０にしたいのですが、相手科目はなんにしたらよいでしょうか？前払金だと思うのですが、うちの会社ではこの科目がありません。他に該当しそうな科目は立替金か前渡金か前払費用です。お忙しいところ申し訳ありませんが、どなたかお返事ください。よろしくお願いいたします。
どなたか教えてください。
12月に年末調整があり、そこで多額の還付額がありました。3月まで源泉税を徴収すれば通常この還付額よりあらたに源泉徴収した額がうわまわり、納付額が発生することになるのですが、3/10分を納付してもまだ還付額が多く、年度末で預り金がマイナス残となってしまっています。決算にあたって預り金のマイナスを０にしたいのですが、相手科目はなんにしたらよいでしょうか？前払金だと思うのですが、うちの会社ではこの科目がありません。他に該当しそうな科目は立替金か前渡金か前払費用です。お忙しいところ申し訳ありませんが、どなたかお返事ください。よろしくお願いいたします。
