編集

3月決算についての質問です。

今回は3/31が土曜日のため、4/2（月）までが会計期間だと
税理士の先生から指示がありました。

4/2（月）には3月末に引き落とされる長期借入金などが
繰り越されて口座引落されています。

先生によると、これらは3/31付で通常通り伝票を起こせばよい
とのことです。

しかし4/2分の中には
毎月1日引落のリース料なども同じく繰越引落されています。

4/2までが会計期間なら4/2に動いている分はすべて
3/31付と処理すべきなのでしょうか？

このような決算は初めてなので
ご指導宜しくお願いいたします。
（税理士の先生とはあまり連絡がとれません･･･。）

3月決算についての質問です。

今回は3/31が土曜日のため、4/2（月）までが会計期間だと
税理士の先生から指示がありました。

4/2（月）には3月末に引き落とされる長期借入金などが
繰り越されて口座引落されています。

先生によると、これらは3/31付で通常通り伝票を起こせばよい
とのことです。

しかし4/2分の中には
毎月1日引落のリース料なども同じく繰越引落されています。

4/2までが会計期間なら4/2に動いている分はすべて
3/31付と処理すべきなのでしょうか？

このような決算は初めてなので
ご指導宜しくお願いいたします。
（税理士の先生とはあまり連絡がとれません･･･。）

編集

初めまして。
実は、前期決算時に、私もにたような疑問があり、税理士事務所の担当者へ計上すべきか否か？を確認したことがありました。。

担当者いわく、本来の引落日が土日祝等で来期にｽﾞﾚこんでしまうとき、その費用が期に対応しているものであれば未払で計上してもしなくてもOK。（前期未払いたてていれば、おのずと未払いたてるようになると思いますが。。）しかし、借入の場合は、カレンダー通りに処理（期中において12回の引落がなくてもかまわない）とのことでした。

で、うちの場合は、指示通り借入金の仕訳はきりませんでした。

お役にたつかどうかわかりませんが。。

初めまして。
実は、前期決算時に、私もにたような疑問があり、税理士事務所の担当者へ計上すべきか否か？を確認したことがありました。。

担当者いわく、本来の引落日が土日祝等で来期にｽﾞﾚこんでしまうとき、その費用が期に対応しているものであれば未払で計上してもしなくてもOK。（前期未払いたてていれば、おのずと未払いたてるようになると思いますが。。）しかし、借入の場合は、カレンダー通りに処理（期中において12回の引落がなくてもかまわない）とのことでした。

で、うちの場合は、指示通り借入金の仕訳はきりませんでした。

お役にたつかどうかわかりませんが。。

返信