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3月決算についての質問です。

今回は3/31が土曜日のため、4/2（月）までが会計期間だと
税理士の先生から指示がありました。

4/2（月）には3月末に引き落とされる長期借入金などが
繰り越されて口座引落されています。

先生によると、これらは3/31付で通常通り伝票を起こせばよい
とのことです。

しかし4/2分の中には
毎月1日引落のリース料なども同じく繰越引落されています。

4/2までが会計期間なら4/2に動いている分はすべて
3/31付と処理すべきなのでしょうか？

このような決算は初めてなので
ご指導宜しくお願いいたします。
（税理士の先生とはあまり連絡がとれません･･･。）

3月決算についての質問です。

今回は3/31が土曜日のため、4/2（月）までが会計期間だと
税理士の先生から指示がありました。

4/2（月）には3月末に引き落とされる長期借入金などが
繰り越されて口座引落されています。

先生によると、これらは3/31付で通常通り伝票を起こせばよい
とのことです。

しかし4/2分の中には
毎月1日引落のリース料なども同じく繰越引落されています。

4/2までが会計期間なら4/2に動いている分はすべて
3/31付と処理すべきなのでしょうか？

このような決算は初めてなので
ご指導宜しくお願いいたします。
（税理士の先生とはあまり連絡がとれません･･･。）

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こんにちは。

土日で金融機関が休みのために引落しなどは翌週の月曜日になりますね。
決算日がそれに該当する場合には迷うところでしょうけど、
「本来の引落し日は？」と考えて下さい。

本来・・・３／３１（土）＝　３月決算分・・・引落４／２
本来・・・４／　１（日）＝　翌期分・・・・・引落４／２　
本来・・・４／　２（月）＝　翌期分・・・・・引落４／２　　です。

それらがその日に引き落とし出来なくて４月２日（月）になっているだけです。

その場合には帳簿の残高と実際の銀行の残高とに差異（ズレ）が発生しますので、銀行残高調整表などを作成してズレの要因を明確にしておくことになります。
その点は税理士さんにご相談下さい。

こんにちは。

土日で金融機関が休みのために引落しなどは翌週の月曜日になりますね。
決算日がそれに該当する場合には迷うところでしょうけど、
「本来の引落し日は？」と考えて下さい。

本来・・・３／３１（土）＝　３月決算分・・・引落４／２
本来・・・４／　１（日）＝　翌期分・・・・・引落４／２　
本来・・・４／　２（月）＝　翌期分・・・・・引落４／２　　です。

それらがその日に引き落とし出来なくて４月２日（月）になっているだけです。

その場合には帳簿の残高と実際の銀行の残高とに差異（ズレ）が発生しますので、銀行残高調整表などを作成してズレの要因を明確にしておくことになります。
その点は税理士さんにご相談下さい。

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