編集

またまたわからないことがあり、どなたか教えていただければ幸いです。
不動産の事務をしています。
取引先A社の建物の公共料金が、その建物の以前の所有者だった
B社の専用口座から落ちてしまいました。口座内はすべて預り金扱いで、
わが社が管理しています。
A社の専用口座はまだ無く、入金は来月頭くらいです。仕方ないので、
とりあえず
A社にわが社から貸付をした形をとり、
B社の口座に入金しました。そして仕訳は
短期貸付金￥1000／現金

引落された時点で　預り金￥1000/普預金￥1000
　　　　　　　　立替金￥1000/預り金￥1000

うちから入金した時点で　　普預金￥1000／預り金￥1000
　　　　　　　　　　　　　預り金￥1000/立替金￥1000
としてみたのですが…わけがわからなくなってきました？？？
この仕訳で合っていますか？

またまたわからないことがあり、どなたか教えていただければ幸いです。
不動産の事務をしています。
取引先A社の建物の公共料金が、その建物の以前の所有者だった
B社の専用口座から落ちてしまいました。口座内はすべて預り金扱いで、
わが社が管理しています。
A社の専用口座はまだ無く、入金は来月頭くらいです。仕方ないので、
とりあえず
A社にわが社から貸付をした形をとり、
B社の口座に入金しました。そして仕訳は
短期貸付金￥1000／現金

引落された時点で　預り金￥1000/普預金￥1000
　　　　　　　　立替金￥1000/預り金￥1000

うちから入金した時点で　　普預金￥1000／預り金￥1000
　　　　　　　　　　　　　預り金￥1000/立替金￥1000
としてみたのですが…わけがわからなくなってきました？？？
この仕訳で合っていますか？

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Ａ社に貸し付けたことする、とありますが当社−Ａ社間では実際現金は移動していないんですよね？　でしたら仕訳は無用です。
まずＢ社に立て替えた段階で
(当社)仮払金／現預金
(Ｂ社)現預金／借受金
引き落とされた段階では
(Ｂ社)借受金／現預金
Ａ社から支払いを受けたら
(当社)現預金／仮払金
(Ａ社)○○費／現預金

といった感じになるのではないでしょうか。

Ａ社に貸し付けたことする、とありますが当社−Ａ社間では実際現金は移動していないんですよね？　でしたら仕訳は無用です。
まずＢ社に立て替えた段階で
(当社)仮払金／現預金
(Ｂ社)現預金／借受金
引き落とされた段階では
(Ｂ社)借受金／現預金
Ａ社から支払いを受けたら
(当社)現預金／仮払金
(Ａ社)○○費／現預金

といった感じになるのではないでしょうか。

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