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確定申告後に経費の漏れ→更正請求→法人税減額 会計上の仕訳など教えてください

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確定申告後に経費の漏れ→更正請求→法人税減額 会計上の仕訳など教えてください

2020/08/01 23:54

介護デイ

おはつ

回答数:12

編集

決算後、確定申告、法人税等納付後、経費の漏れが15万ほどありました
更正請求をし法人税が33000円、地方法人税が1500円減額される通知がきました。
前期、今期で会計上の仕訳はどうしたらいいでしょうか?(戻ってくる税金など)
それとも今期の決算時に行うものでしょうか?

決算後、確定申告法人税等納付後、経費の漏れが15万ほどありました
更正請求をし法人税が33000円、地方法人税が1500円減額される通知がきました。
前期、今期で会計上の仕訳はどうしたらいいでしょうか?(戻ってくる税金など)
それとも今期の決算時に行うものでしょうか?

この質問に回答
回答

Re:Re:Re:Re:Re:確定申告後に経費の漏れ→更正請求→法人税減額 会計上の仕訳など教えてください

2020/08/02 21:55

rew.01

すごい常連さん

編集

内容が複雑です。
クレジットカードの引き落とし日が決算前だとすると、
前期はどのように処理をしたのでしょうか?
未払いという意味がわかりません。

また、更正の請求の際、未払い経費の減算留保による別表五(一)
の相手勘定は、未払金ではないのでしょうか?

内容が複雑です。
クレジットカードの引き落とし日が決算前だとすると、
前期はどのように処理をしたのでしょうか?
未払いという意味がわかりません。

また、更正の請求の際、未払い経費の減算留保による別表五(一)
の相手勘定は、未払金ではないのでしょうか?

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回答一覧
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No. タイトル 投稿者 投稿日時
0 介護デイ 2020/08/01 23:54
1 rew.01 2020/08/02 10:10
2 介護デイ 2020/08/02 14:28
3 rew.01 2020/08/02 16:04
4 介護デイ 2020/08/02 21:21
5
Re:Re:Re:Re:Re:確定申告後に経費の漏れ→更正請求→法人税減額 会計上の仕訳など教えてください
rew.01 2020/08/02 21:55
6 rew.01 2020/08/02 22:07
7 介護デイ 2020/08/02 22:33
8 介護デイ 2020/08/02 22:35
9 介護デイ 2020/08/02 22:40
10 rew.01 2020/08/02 23:06
11 介護デイ 2020/08/04 22:57
12 rew.01 2020/08/05 09:40