経理初心者です。
先方企業との相殺で差異が発生し、どう伝票を入れたら良いか分かりません。
自社は取引先企業Aに11万の買掛金があります。
企業Aは自社に15万の買掛金があります。
企業Aとの取り決めで、自社の11万円は全額相殺です。
ただし自社は11万円の買掛金のうち1万円は早く支払いをし、振込で先月末に支払いをしました。早払いは相殺対象外になるため、企業Aに対し相殺する金額は10万円です。
そうすると企業Aは5万自社に支払うべきですが、相手は早払いの1万円も含めてしまったようで、4万円しか支払われませんでした。
現在自社内では相殺の伝票が債権を管理している人と債務を管理している人との間でその一万円分のズレが起きています。 この場合足りない1万円を帳簿上で合わせるには、どうしたら良いでしょうか？
未収入金で仕分けをするのでしょうか？どうか教えていただけますと、大変助かります。
追記:失礼しました。相手の支払いが足りない訳では無いので、ただ単純に伝票のズレだけの問題となります。何の勘定科目でどのような仕分けを入れれば良いのか教えてください。
経理初心者です。
先方企業との相殺で差異が発生し、どう伝票を入れたら良いか分かりません。
自社は取引先企業Aに11万の買掛金があります。
企業Aは自社に15万の買掛金があります。
企業Aとの取り決めで、自社の11万円は全額相殺です。
ただし自社は11万円の買掛金のうち1万円は早く支払いをし、振込で先月末に支払いをしました。早払いは相殺対象外になるため、企業Aに対し相殺する金額は10万円です。
そうすると企業Aは5万自社に支払うべきですが、相手は早払いの1万円も含めてしまったようで、4万円しか支払われませんでした。
現在自社内では相殺の伝票が債権を管理している人と債務を管理している人との間でその一万円分のズレが起きています。 この場合足りない1万円を帳簿上で合わせるには、どうしたら良いでしょうか？
未収入金で仕分けをするのでしょうか？どうか教えていただけますと、大変助かります。
追記:失礼しました。相手の支払いが足りない訳では無いので、ただ単純に伝票のズレだけの問題となります。何の勘定科目でどのような仕分けを入れれば良いのか教えてください。
