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ley7361さん　こんにちは
計算方法は簡易課税ですか？本則課税ですか？
それと予定納税はありませんでしたか？
予定納税があった場合ですが仕訳はどうしてますか？
高額な固定資産を買ったりしましたか？

以上の情報を追加していただけませんか。。。

ley7361さん　こんにちは
計算方法は簡易課税ですか？本則課税ですか？
それと予定納税はありませんでしたか？
予定納税があった場合ですが仕訳はどうしてますか？
高額な固定資産を買ったりしましたか？

以上の情報を追加していただけませんか。。。

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こんにちは
ご返答ありがとうございます。

計算方法は本則課税で予定納税はありませんでした。
固定資産ですね。。。高額な固定資産の範囲がいくら位かはわかりませんが、固定資産は全部一括償却できるものです。

お願いします　ＴＴ

こんにちは
ご返答ありがとうございます。

計算方法は本則課税で予定納税はありませんでした。
固定資産ですね。。。高額な固定資産の範囲がいくら位かはわかりませんが、固定資産は全部一括償却できるものです。

お願いします　ＴＴ

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本則課税の場合は特別な事情がない限り
適正に処理すれば仮受消費税−仮払消費税と
算出税額は1千円未満の誤差で一致します。
その誤差については雑収入や租税公課で精算しますが。。。

今回のケースでは差額が114千円程出ていますので
期中の消費税の会計処理あるいは期末の納税額の計算が
課税標準というか税抜取引金額で230万円位は何かが間違っています。

まずは売上高など収入科目の消費税処理から再チェックが必要です。
売上と200万円以上の仕訳は早急に消費税の処理を確認してください。

本則課税の場合は特別な事情がない限り
適正に処理すれば仮受消費税−仮払消費税と
算出税額は1千円未満の誤差で一致します。
その誤差については雑収入や租税公課で精算しますが。。。

今回のケースでは差額が114千円程出ていますので
期中の消費税の会計処理あるいは期末の納税額の計算が
課税標準というか税抜取引金額で230万円位は何かが間違っています。

まずは売上高など収入科目の消費税処理から再チェックが必要です。
売上と200万円以上の仕訳は早急に消費税の処理を確認してください。

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ご返答ありがとうございます。

余談ですが、経理は今年がはじめてなのに、決算も申告もやらなきゃいけない…
:cry: うまくいくはずがないですね。

仕訳から探してみます。
ありがとうございます。

ご返答ありがとうございます。

余談ですが、経理は今年がはじめてなのに、決算も申告もやらなきゃいけない…
:cry: うまくいくはずがないですね。

仕訳から探してみます。
ありがとうございます。

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それは大変ですね。
売上規模が1億円くらいの会社さんの様ですから
総チェックしても間に合うと思いますので
あせらないでがんばって下さい。

消費税の申告書を作成した会計ソフトから
計算内容を確認する資料が何かしら出るはずなので
僕ならその資料からまず仮払が間違っているのか
仮受が間違っているのか判断していきます。
普通は仮払消費税の処理ミスが多いですが
今回のケースは税額計算、あるいは直感ですが
仮受消費税の方が違ってる気がします。

それから金額の大きい仕訳の消費税の区分が
課税のところが非課税・不課税になっていないか
消費税は別計算などの区分になっていないかを調べます。

それと消費税の税額計算はいきなり会計ソフトまかせは
危険かもしれません。
僕は消費税の申告はかなり慣れているつもりですが
初めての会計ソフトで処理するのはちょっと不安です。

できれば一度手計算で税額計算をしてみると
差異の原因が見えてくるかもしれません。

それは大変ですね。
売上規模が1億円くらいの会社さんの様ですから
総チェックしても間に合うと思いますので
あせらないでがんばって下さい。

消費税の申告書を作成した会計ソフトから
計算内容を確認する資料が何かしら出るはずなので
僕ならその資料からまず仮払が間違っているのか
仮受が間違っているのか判断していきます。
普通は仮払消費税の処理ミスが多いですが
今回のケースは税額計算、あるいは直感ですが
仮受消費税の方が違ってる気がします。

それから金額の大きい仕訳の消費税の区分が
課税のところが非課税・不課税になっていないか
消費税は別計算などの区分になっていないかを調べます。

それと消費税の税額計算はいきなり会計ソフトまかせは
危険かもしれません。
僕は消費税の申告はかなり慣れているつもりですが
初めての会計ソフトで処理するのはちょっと不安です。

できれば一度手計算で税額計算をしてみると
差異の原因が見えてくるかもしれません。

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何も知らないもの敵なし！外国のことわざです。
何もわかっていないから無茶しているんですね。

消費税の計算仕組みがわからなくてやってみようとも思いましたが、どこから始めればいいか…まず課税標準額というのも分からない自分がいやですね。

おっしゃるとおり、仮払消費税が問題だと思います。
会社の事情により輸入も輸出も全部国内取引にしました。

ですが、それにかかわる消費税の処理を、例えば、国際郵便物課税通知書に書いてある消費税などを仮払消費税に計上しましたが、
これなら、間違ってますよね。もちろん取引自体を変えたのがいけないのですが、ＥＭＳなどの消費税を租税公課にして計算しても経理上は問題ないでしょうか？−もちろん、税法上での話ではなくー

何も知らないもの敵なし！外国のことわざです。
何もわかっていないから無茶しているんですね。

消費税の計算仕組みがわからなくてやってみようとも思いましたが、どこから始めればいいか…まず課税標準額というのも分からない自分がいやですね。

おっしゃるとおり、仮払消費税が問題だと思います。
会社の事情により輸入も輸出も全部国内取引にしました。

ですが、それにかかわる消費税の処理を、例えば、国際郵便物課税通知書に書いてある消費税などを仮払消費税に計上しましたが、
これなら、間違ってますよね。もちろん取引自体を変えたのがいけないのですが、ＥＭＳなどの消費税を租税公課にして計算しても経理上は問題ないでしょうか？−もちろん、税法上での話ではなくー

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ley7361 さん　輸出入って特殊な事情ですよ＾＾；

輸入に際しての消費税も仕入税額控除の対象なので
国際郵便物課税通知書記載の消費税額を仮払消費税に
してもいいですが、
仮払消費税／現金預金　で直接輸入消費税を計上しました？
そのぶんの仕入の仕訳の消費税処理が重複してるカンジですね。
会計ソフトの処理として仕入本体は課税区分を税別など
自動税抜されない処理にしなきゃいけないと思います。

もしくは税額計算の方にも何か入力するところがありそうですね。

ley7361 さん　輸出入って特殊な事情ですよ＾＾；

輸入に際しての消費税も仕入税額控除の対象なので
国際郵便物課税通知書記載の消費税額を仮払消費税に
してもいいですが、
仮払消費税／現金預金　で直接輸入消費税を計上しました？
そのぶんの仕入の仕訳の消費税処理が重複してるカンジですね。
会計ソフトの処理として仕入本体は課税区分を税別など
自動税抜されない処理にしなきゃいけないと思います。

もしくは税額計算の方にも何か入力するところがありそうですね。

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こんにちは

＞仮払消費税／現金預金　で直接輸入消費税を計上しました？
　そのぶんの仕入の仕訳の消費税処理が重複してるカンジですね
　
　はい、消費税の重複計上による差額でした。
　やっとわかったというか理解するのが遅いですね　ＴＴ
　
　輸入の税額は控除の対象となる…わかっていますが（--;）

　ご返答ありがとうございます。助かりました！

こんにちは

＞仮払消費税／現金預金　で直接輸入消費税を計上しました？
　そのぶんの仕入の仕訳の消費税処理が重複してるカンジですね
　
　はい、消費税の重複計上による差額でした。
　やっとわかったというか理解するのが遅いですね　ＴＴ
　
　輸入の税額は控除の対象となる…わかっていますが（--;）

　ご返答ありがとうございます。助かりました！

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