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法人の仕訳入力を頼まれて、やっているのですが振込み手数料で解らないことがでてきましたので教えてください。

ある買掛金の請求に対し、その代金を支払うときに振り込み手数料を相手負担として差し引いて振り込んでいるのですが、実際には262円しかかかっていないのに、630円かかったことにして振り込んでいるようです。

具体的には

50000円の請求がきた。
預金通帳を見ると、支払い先には手数料630円差し引いて49370円振り込んである。
しかし、実際に預金通帳からは262円しか引かれていない。
差額368円はどうすればいいのか？？

というところです。
買掛帳の残額、預金通帳の残額、預金出納帳の残額をきれいに合わせるためにはどうしたらいいのでしょうか。

言葉はわるいですが、こういうことは当たり前にあることなのでしょうか。

368円と額面は少ないのですが、取引件数もかなりあるので、困っていて、ずっと手が止まってしまっています。

どなたかご教示お願いいたします。 :-(

法人の仕訳入力を頼まれて、やっているのですが振込み手数料で解らないことがでてきましたので教えてください。

ある買掛金の請求に対し、その代金を支払うときに振り込み手数料を相手負担として差し引いて振り込んでいるのですが、実際には262円しかかかっていないのに、630円かかったことにして振り込んでいるようです。

具体的には

50000円の請求がきた。
預金通帳を見ると、支払い先には手数料630円差し引いて49370円振り込んである。
しかし、実際に預金通帳からは262円しか引かれていない。
差額368円はどうすればいいのか？？

というところです。
買掛帳の残額、預金通帳の残額、預金出納帳の残額をきれいに合わせるためにはどうしたらいいのでしょうか。

言葉はわるいですが、こういうことは当たり前にあることなのでしょうか。

368円と額面は少ないのですが、取引件数もかなりあるので、困っていて、ずっと手が止まってしまっています。

どなたかご教示お願いいたします。 :-(

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早速教えていただきありがとうございます。
実のところ、私個人も個人事業主で仕事をやっており、今回の仕訳作業は、自分の仕事仲間で法人（夫婦でやっている同族会社）のものなのです。そこは今まで税理士さんを使っていましたが、費用が嵩むなどもろもろの理由で契約をやめてしまったらしく、また本人も簿記がよくわからず、2年分仕訳作業をためており、申告もやっていない状態でした。とにかくなんとかしなければという事で、始めたのですが、結構ぐちゃぐちゃで、つい先般もこちらのサイトで役員個人のクレジット使用の件で助けていただいた次第でした。

前期の元帳をみてみると、期末に売掛、買掛を自己申告させて帳簿を締め決算をしているようでした。期中は売掛、買掛などの記帳はせず、通帳のまんま入力という感じでしょうか。

それでいいものなのかもちょっと判らず、困惑している状態です。
できれば自分としては、支払いもれや、入金もれがないかも含めて、買掛・売掛等の処理をして、きちんとしてあげたいと思っています。

そこでご指南いただいております、
>差額処理には、会社の収入にするか、費用(支払手数料）の
>マイナス（戻入）処理にするか、の二つの方法があると思い
>ます。

の具体的処理について教えていただければと思います。

1.会社の収入にする場合、一番妥当な科目は何か。または仕訳例。
2.費用(支払手数料）のマイナス（戻入）処理の仕訳例。

長くなってしまいましたが、どうぞ皆様よろしくお願いいたします。

早速教えていただきありがとうございます。
実のところ、私個人も個人事業主で仕事をやっており、今回の仕訳作業は、自分の仕事仲間で法人（夫婦でやっている同族会社）のものなのです。そこは今まで税理士さんを使っていましたが、費用が嵩むなどもろもろの理由で契約をやめてしまったらしく、また本人も簿記がよくわからず、2年分仕訳作業をためており、申告もやっていない状態でした。とにかくなんとかしなければという事で、始めたのですが、結構ぐちゃぐちゃで、つい先般もこちらのサイトで役員個人のクレジット使用の件で助けていただいた次第でした。

前期の元帳をみてみると、期末に売掛、買掛を自己申告させて帳簿を締め決算をしているようでした。期中は売掛、買掛などの記帳はせず、通帳のまんま入力という感じでしょうか。

それでいいものなのかもちょっと判らず、困惑している状態です。
できれば自分としては、支払いもれや、入金もれがないかも含めて、買掛・売掛等の処理をして、きちんとしてあげたいと思っています。

そこでご指南いただいております、
>差額処理には、会社の収入にするか、費用(支払手数料）の
>マイナス（戻入）処理にするか、の二つの方法があると思い
>ます。

の具体的処理について教えていただければと思います。

1.会社の収入にする場合、一番妥当な科目は何か。または仕訳例。
2.費用(支払手数料）のマイナス（戻入）処理の仕訳例。

長くなってしまいましたが、どうぞ皆様よろしくお願いいたします。

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