はじめて投稿します。
経理初心者です。
給与所得等の所得税徴収高計算書の税理士等の報酬で、
1回3万円の講義4回分をまとめて3月に支払いをした時、
源泉をし忘れていて、7月10日までに源泉を納付する為に
調べていたら源泉洩れが見つかりました。
（法人で納期の特例なので、1月〜6月分を納付します。）
3月の仕分け
支払手数料 １２０，０００ ／ 現金 １２０，０００
で、３月末決算済みです。
今回、７月１０日納付時、
１２，０００円の１０％で、１２，０００円を
納付する事になるのでしょうか。
この場合、どのように処理をすればよいのかを
どなたか教えて下さい。
はじめて投稿します。
経理初心者です。
給与所得等の所得税徴収高計算書の税理士等の報酬で、
1回3万円の講義4回分をまとめて3月に支払いをした時、
源泉をし忘れていて、7月10日までに源泉を納付する為に
調べていたら源泉洩れが見つかりました。
（法人で納期の特例なので、1月〜6月分を納付します。）
3月の仕分け
支払手数料 １２０，０００ ／ 現金 １２０，０００
で、３月末決算済みです。
今回、７月１０日納付時、
１２，０００円の１０％で、１２，０００円を
納付する事になるのでしょうか。
この場合、どのように処理をすればよいのかを
どなたか教えて下さい。
