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お世話になります。
早速なのですが、今期より法人税の金額が累損の関係上、変更となることがわかりました。
そこで、新たな法人税を仕訳しないといけないのですが、計算式がイマイチわかりません。
前期の欠損金から今期の当期純損益を引いたものに税率を掛ければ良いのでしょうか？

この辺のことは初心者なので分かりかねます。
どうぞ、勉強させて下さい。よろしくお願い致します。

お世話になります。
早速なのですが、今期より法人税の金額が累損の関係上、変更となることがわかりました。
そこで、新たな法人税を仕訳しないといけないのですが、計算式がイマイチわかりません。
前期の欠損金から今期の当期純損益を引いたものに税率を掛ければ良いのでしょうか？

この辺のことは初心者なので分かりかねます。
どうぞ、勉強させて下さい。よろしくお願い致します。

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お返事が遅くなりまして申し訳ございません。
改めて、umiさん、ご返答ありがとうございました。間違ってましたか‥。

お世話になっている税理士さんは、優れてはいるのですがいつも質問を投げかけても
ヒントをくれるだけで教えてくれないんです。
言い分は｢聞くだけじゃなくて自分で調べるということを身に着けて下さい。｣
とのこと。かなり凹むと同時に腹が立ってきます。


とりあえず、自分に出来たことは以下です。

*今期４〜６月分の利益剰余金を調べる。
*累損が０になる。８月は予想で計算し、９月で微調整。
*営業損益の計算。
*率を調べる。

これくらいです。これらをどのように組み合わせたら良いのかわかりません。
これだけには掛かりっきりに出来ないので(事務員1人なので)後回しにしてしまいます。
月末も近くなり、社長からも法人税について聞かれ、慌ててます。
どうか、アドバイスをお願い致します。

お返事が遅くなりまして申し訳ございません。
改めて、umiさん、ご返答ありがとうございました。間違ってましたか‥。

お世話になっている税理士さんは、優れてはいるのですがいつも質問を投げかけても
ヒントをくれるだけで教えてくれないんです。
言い分は｢聞くだけじゃなくて自分で調べるということを身に着けて下さい。｣
とのこと。かなり凹むと同時に腹が立ってきます。


とりあえず、自分に出来たことは以下です。

*今期４〜６月分の利益剰余金を調べる。
*累損が０になる。８月は予想で計算し、９月で微調整。
*営業損益の計算。
*率を調べる。

これくらいです。これらをどのように組み合わせたら良いのかわかりません。
これだけには掛かりっきりに出来ないので(事務員1人なので)後回しにしてしまいます。
月末も近くなり、社長からも法人税について聞かれ、慌ててます。
どうか、アドバイスをお願い致します。

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