編集

本日、Preより「6月のキャッシュ・フロー計算書を出してください。」と、指示がありました。
今まで、キャッシュ・フロー計算書なんて作成したこともないので、「？？？」という感じです。

キャッシュ・フロー計算書って、決算の時に作成するものだと思っていたのですが、違うのでしょうか？

月次ごとに作成するものなのですか？
作成手順も併せて、教えてください。

よろしくお願いします。

本日、Preより「6月のキャッシュ・フロー計算書を出してください。」と、指示がありました。
今まで、キャッシュ・フロー計算書なんて作成したこともないので、「？？？」という感じです。

キャッシュ・フロー計算書って、決算の時に作成するものだと思っていたのですが、違うのでしょうか？

月次ごとに作成するものなのですか？
作成手順も併せて、教えてください。

よろしくお願いします。

編集

なるほど。そうしますと、お考えのとおり、
損益計算書の転記箇所にて、何らかの思い違いがあるのかもしれません。

komomoさんお書きの「科目」は、損益計算書の区分名称ですね。

一方で、協会のエクセルブックで求められているのは、
「減価償却費」や「受取利息」「受取配当金」などの、
損益計算書内の勘定科目別計上額です。

しかも、すべてのデータが必要な貸借対照表と異なり、
損益計算書については、データの一部だけ（一部の勘定科目だけ）が
必要となります。
（損益計算書については、すべてのデータを使い切ることは、ありません。）


「販売費＋製造原価等」などのカッコ書きの指示に注意しつつ、
komomoさんの会社の勘定科目と照らし合わせて、金額を埋めてみてください。

※　（６月５日追記）
　　念のために記しますと、５月度の貸借対照表データを「当期」に
　　書き入れたとのことなので、この「当期」記入データに合わせて、
　　損益計算書データも５月度のものを記入してくださいネ。

　　ちなみに、損益計算書データの「５月度」は、単月（５月単独）
　　のデータという意味です。

　　だから、もしもお使いの会計ソフトから出てくる損益計算書データが
　　期首〜５月の累計データ（累積データ）だったなら、
　　単月データが出てくるように設定を変えるか、
　　「５月までのデータマイナス４月（まで）のデータ」
　　の損益計算書（勘定科目別）を作るかで、
　　５月の勘定科目別の単月損益計算書を用意して、
　　これを使ってください。

　　もしも会計ソフトからのデータが累計データとなってしまうのなら、
　　（あるいは累計データの設定にしておきたいのなら、）
　　６月以降も同様に、勘定科目別に
　　「当月の累計データマイナス前月の累計データ」を計算して、
　　それを使うといいですヨ。

なるほど。そうしますと、お考えのとおり、
損益計算書の転記箇所にて、何らかの思い違いがあるのかもしれません。

komomoさんお書きの「科目」は、損益計算書の区分名称ですね。

一方で、協会のエクセルブックで求められているのは、
「減価償却費」や「受取利息」「受取配当金」などの、
損益計算書内の勘定科目別計上額です。

しかも、すべてのデータが必要な貸借対照表と異なり、
損益計算書については、データの一部だけ（一部の勘定科目だけ）が
必要となります。
（損益計算書については、すべてのデータを使い切ることは、ありません。）


「販売費＋製造原価等」などのカッコ書きの指示に注意しつつ、
komomoさんの会社の勘定科目と照らし合わせて、金額を埋めてみてください。

※　（６月５日追記）
　　念のために記しますと、５月度の貸借対照表データを「当期」に
　　書き入れたとのことなので、この「当期」記入データに合わせて、
　　損益計算書データも５月度のものを記入してくださいネ。

　　ちなみに、損益計算書データの「５月度」は、単月（５月単独）
　　のデータという意味です。

　　だから、もしもお使いの会計ソフトから出てくる損益計算書データが
　　期首〜５月の累計データ（累積データ）だったなら、
　　単月データが出てくるように設定を変えるか、
　　「５月までのデータマイナス４月（まで）のデータ」
　　の損益計算書（勘定科目別）を作るかで、
　　５月の勘定科目別の単月損益計算書を用意して、
　　これを使ってください。

　　もしも会計ソフトからのデータが累計データとなってしまうのなら、
　　（あるいは累計データの設定にしておきたいのなら、）
　　６月以降も同様に、勘定科目別に
　　「当月の累計データマイナス前月の累計データ」を計算して、
　　それを使うといいですヨ。

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