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初めまして。
今月社有車を下取りに出し、新車を買ったのですが、その仕訳を教えてください。
決算期は１２／１〜１１／３０です。

車輌　　　　　１００５０１０（本体、付属品、手続代行費用）税込
自動車税、重量税　５８９００（新車）
自動車税　　　　　　１１００（下取車）
法定費用　　　　　　６３３０
リサイクル料　　　　９１７０
資金管理料　　　　　　３８０
自賠責保険　　　　２４１１０

下取車簿価額　　５２５３６０（Ｈ１６．１１．３０現在）
下取価格　　　　１１００００
実際支払う額は９９５０００円です。

税理士さんにお聞きしたところ、

車輌運搬具　　　９９７４１２／普通預金　　９９５０００
租税公課　　　　　６００００／車輌運搬具　５２５３６０
保険料　　　　　　２４１１０／仮受消費税　　　５２３８
車輌費　　　　　　８０３８０
仮払消費税　　　　４７８６０
固定資産売却損　３１５８３６

と送られて来ました。
車輌運搬具がなぜ９９７４１２になるのかわかりません・・・。
あと前のログを参考させていただいたところリサイクル料は預託金になると書いてありましたが、車輌費で計上してもよろしいのでしょうか。
恐れ入りますが教えてください。

初めまして。
今月社有車を下取りに出し、新車を買ったのですが、その仕訳を教えてください。
決算期は１２／１〜１１／３０です。

車輌　　　　　１００５０１０（本体、付属品、手続代行費用）税込
自動車税、重量税　５８９００（新車）
自動車税　　　　　　１１００（下取車）
法定費用　　　　　　６３３０
リサイクル料　　　　９１７０
資金管理料　　　　　　３８０
自賠責保険　　　　２４１１０

下取車簿価額　　５２５３６０（Ｈ１６．１１．３０現在）
下取価格　　　　１１００００
実際支払う額は９９５０００円です。

税理士さんにお聞きしたところ、

車輌運搬具　　　９９７４１２／普通預金　　９９５０００
租税公課　　　　　６００００／車輌運搬具　５２５３６０
保険料　　　　　　２４１１０／仮受消費税　　　５２３８
車輌費　　　　　　８０３８０
仮払消費税　　　　４７８６０
固定資産売却損　３１５８３６

と送られて来ました。
車輌運搬具がなぜ９９７４１２になるのかわかりません・・・。
あと前のログを参考させていただいたところリサイクル料は預託金になると書いてありましたが、車輌費で計上してもよろしいのでしょうか。
恐れ入りますが教えてください。

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昨日はありがとうございました。

会社に来て検算したところ、税理士さんの車輌運搬具の金額に
新車価格８８４６５０＋付属品８０００の８９２６５０に
下取車の１０４７６２が足されているものと思われました。
下取車分を資産計上するのはおかしいと思いますがいかがでしょうか。

自分なりに仕訳してみました。
車輌費の科目がないので割り振ってみました。

車輌運搬具８９２６５０（本体＋付属品）／普通預金　９９５０００
車輌運搬具　６４５００（手続代行費用）／車輌運搬具５２５３６０
租税公課　　６００００（自動車税等）　／仮受消費税　　５２３８
租税公課　　　６３３０（法定費用）
預託金　　　　９１７０（リサイクル料）
支払手数料　　　３６２（賃金管理料）
支払保険料　２４１１０（自賠責保険）
仮払消費税　４７８７８
減価償却費　６４６１９（定率法０．３６９の４／１２にしました）
固定資産売却損３５５９７９

間違っていたらご教授ください。

期末に税理士さんの方で減価償却をして頂いているのですがここで減価償却費をあげないとすると、どの科目に計上しておいたらよいのでしょうか。車輌運搬具や固定資産売却損に含めておいた方がいいでしょうか？

昨日はありがとうございました。

会社に来て検算したところ、税理士さんの車輌運搬具の金額に
新車価格８８４６５０＋付属品８０００の８９２６５０に
下取車の１０４７６２が足されているものと思われました。
下取車分を資産計上するのはおかしいと思いますがいかがでしょうか。

自分なりに仕訳してみました。
車輌費の科目がないので割り振ってみました。

車輌運搬具８９２６５０（本体＋付属品）／普通預金　９９５０００
車輌運搬具　６４５００（手続代行費用）／車輌運搬具５２５３６０
租税公課　　６００００（自動車税等）　／仮受消費税　　５２３８
租税公課　　　６３３０（法定費用）
預託金　　　　９１７０（リサイクル料）
支払手数料　　　３６２（賃金管理料）
支払保険料　２４１１０（自賠責保険）
仮払消費税　４７８７８
減価償却費　６４６１９（定率法０．３６９の４／１２にしました）
固定資産売却損３５５９７９

間違っていたらご教授ください。

期末に税理士さんの方で減価償却をして頂いているのですがここで減価償却費をあげないとすると、どの科目に計上しておいたらよいのでしょうか。車輌運搬具や固定資産売却損に含めておいた方がいいでしょうか？

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