編集

いつもいろいろ勉強させていただいております。

本日は皆様にご指導いただきたく投稿いたしました。

弊社、決算後の2〜3か月は一時的に資金不足に陥ることがあるので
代表の個人口座に何かがあった時用にと
1000万を用意してありそれを短期で借り入れし
資金に余裕があるときや額の大きい手形で決算までに返済をしています。

税理士さんにはそれが滑稽に見えるのか
毎回訪問の際に
金融機関から長期で借り入れをし
持っている手形は割り引くようにと言われ続けます。

受取手形は２社からのみで
そのうち少額の手形は仕入れの支払いで使用するため
手元には300万ほどの手形が年に２,３枚あるだけです。
税理士さんにあまりにも言われるので
先日仕方なく信用金庫から借り入れと手形を割り引く段取りをしたのですが
借入をすればわざわざ手形を割り引く必要性もなく
手形を割り引けば借入した資金を使う必要性も感じません。

10人足らずの小さい会社ですが
設立から毎年ギリギリですが赤字も出していません。
常時借入をしておかないと
いざというとき銀行はお金を貸してくれないという説明はわかりましたが
税理士先生の主旨というか
なぜそこまでしつこく借入と割引を言われるのか全く理解できません。

皆様のご意見やご説明を賜れないでしょうか
宜しくお願いいたします。

いつもいろいろ勉強させていただいております。

本日は皆様にご指導いただきたく投稿いたしました。

弊社、決算後の2〜3か月は一時的に資金不足に陥ることがあるので
代表の個人口座に何かがあった時用にと
1000万を用意してありそれを短期で借り入れし
資金に余裕があるときや額の大きい手形で決算までに返済をしています。

税理士さんにはそれが滑稽に見えるのか
毎回訪問の際に
金融機関から長期で借り入れをし
持っている手形は割り引くようにと言われ続けます。

受取手形は２社からのみで
そのうち少額の手形は仕入れの支払いで使用するため
手元には300万ほどの手形が年に２,３枚あるだけです。
税理士さんにあまりにも言われるので
先日仕方なく信用金庫から借り入れと手形を割り引く段取りをしたのですが
借入をすればわざわざ手形を割り引く必要性もなく
手形を割り引けば借入した資金を使う必要性も感じません。

10人足らずの小さい会社ですが
設立から毎年ギリギリですが赤字も出していません。
常時借入をしておかないと
いざというとき銀行はお金を貸してくれないという説明はわかりましたが
税理士先生の主旨というか
なぜそこまでしつこく借入と割引を言われるのか全く理解できません。

皆様のご意見やご説明を賜れないでしょうか
宜しくお願いいたします。

編集

こんにちは。

moaiさんのご指摘も、あり得ますね。

私は別の見方からトライしてみます。
＞設立から毎年ギリギリですが赤字も出していません。

でも、
＞弊社、決算後の2〜3か月は一時的に資金不足に陥ることがあるので

ということで、損益と資金繰りは別物であることはご理解されていますね。

＞いざというとき銀行はお金を貸してくれない
これも事実ですね。

今は代表の方の資金があるので、資金不足の時にはそこから充当してもらうことができますよね。
しかしこの先、御社の営業状況の変化により資金繰りの状況も変わる可能性がありと思います。

もしも資金不足が増加傾向になった場合、代表者の方の資金だけでは足りなくなる可能性もあります。
そうなってから銀行に融資を申し込んでも断られるのがオチです。
その先にあるのは・・・倒産。

どうにも行かなくなってからの融資申し込みは・・・・逆の立場で考えてみて下さい。
その会社に貸しますか？

そのためにも税理士さんは今から銀行との道筋を付けておくようにご指摘されているのだと推察致します。

ここからは余談ですが、
資金繰りの悪化は、単に損益の赤字・黒字だけの問題ではありませんね。
入金のサイト（期間）と支払のサイトのバランスが資金繰りに最も影響します。
御社の資金構図を分析してみて下さい。

この構図が悪ければ（＝支払先行型）の状態で、そのまま規模が大きくなれば、
資金繰りとしては売上の為の仕入分を先払いし続けることになり、
常に資金不足の状態になり、借入が常態化することになります。

せっかくですから、是非もう一度　税理士さんに本意をお尋ねになってみて下さいませ。
今回、融資と手形割引ができることになったのは幸いと思いますよ。

こんにちは。

moaiさんのご指摘も、あり得ますね。

私は別の見方からトライしてみます。
＞設立から毎年ギリギリですが赤字も出していません。

でも、
＞弊社、決算後の2〜3か月は一時的に資金不足に陥ることがあるので

ということで、損益と資金繰りは別物であることはご理解されていますね。

＞いざというとき銀行はお金を貸してくれない
これも事実ですね。

今は代表の方の資金があるので、資金不足の時にはそこから充当してもらうことができますよね。
しかしこの先、御社の営業状況の変化により資金繰りの状況も変わる可能性がありと思います。

もしも資金不足が増加傾向になった場合、代表者の方の資金だけでは足りなくなる可能性もあります。
そうなってから銀行に融資を申し込んでも断られるのがオチです。
その先にあるのは・・・倒産。

どうにも行かなくなってからの融資申し込みは・・・・逆の立場で考えてみて下さい。
その会社に貸しますか？

そのためにも税理士さんは今から銀行との道筋を付けておくようにご指摘されているのだと推察致します。

ここからは余談ですが、
資金繰りの悪化は、単に損益の赤字・黒字だけの問題ではありませんね。
入金のサイト（期間）と支払のサイトのバランスが資金繰りに最も影響します。
御社の資金構図を分析してみて下さい。

この構図が悪ければ（＝支払先行型）の状態で、そのまま規模が大きくなれば、
資金繰りとしては売上の為の仕入分を先払いし続けることになり、
常に資金不足の状態になり、借入が常態化することになります。

せっかくですから、是非もう一度　税理士さんに本意をお尋ねになってみて下さいませ。
今回、融資と手形割引ができることになったのは幸いと思いますよ。

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