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当社の取引先(というか関係的には「関係会社」のような感じ。ただしどちらも非上場です）との取引の中で、「売掛金」「未収入金」「立替金」「前払金」「未払金」が発生しました。ちょうど期末をまたぐ頃だったので、税理士さんから「期末時点で相殺処理をして、翌期首で反対仕訳をして元に戻してください」と言われてそうしたのですが、そもそもこれらを全てひっくるめて相殺してしまうことは可能だったのでしょうか？また、もし可能だとしたら、翌期首に振替えなおす必要はないような気がするのですが、振替は必要なのでしょうか。

ちなみに仕訳の形は以下のようになります(未払金が多かったので下記のようになりました)。
期末
未払金　○○○　/　売掛金　○○○
　　　　　　　　/　未収入金　○○○
　　　　　　　　/　前払金　○○○
　　　　　　　　/　立替金　○○○
翌期首
上記仕訳を反対仕訳にしました。

よろしくお願い致します。

当社の取引先(というか関係的には「関係会社」のような感じ。ただしどちらも非上場です）との取引の中で、「売掛金」「未収入金」「立替金」「前払金」「未払金」が発生しました。ちょうど期末をまたぐ頃だったので、税理士さんから「期末時点で相殺処理をして、翌期首で反対仕訳をして元に戻してください」と言われてそうしたのですが、そもそもこれらを全てひっくるめて相殺してしまうことは可能だったのでしょうか？また、もし可能だとしたら、翌期首に振替えなおす必要はないような気がするのですが、振替は必要なのでしょうか。

ちなみに仕訳の形は以下のようになります(未払金が多かったので下記のようになりました)。
期末
未払金　○○○　/　売掛金　○○○
　　　　　　　　/　未収入金　○○○
　　　　　　　　/　前払金　○○○
　　　　　　　　/　立替金　○○○
翌期首
上記仕訳を反対仕訳にしました。

よろしくお願い致します。