はじめまして。
去年9月より知識もないまま経理担当になり猛勉強中です。
決算なのですが、税抜経理で前期決算で還付消費税が発生し
前期決算時には未収計上等処理は何もされず、
当期に雑収入にて計上されています。
前期法人税申告書別表5-1 未収消費税が（増）
別表4 加算にて未収消費税を調整しています。
当期法人税申告書別表5-1 未収消費税を（減）
別表4は減算調整でいいのでしょうか。
よろしくお願いします。
はじめまして。
去年9月より知識もないまま経理担当になり猛勉強中です。
決算なのですが、税抜経理で前期決算で還付消費税が発生し
前期決算時には未収計上等処理は何もされず、
当期に雑収入にて計上されています。
前期法人税申告書別表5-1 未収消費税が（増）
別表4 加算にて未収消費税を調整しています。
当期法人税申告書別表5-1 未収消費税を（減）
別表4は減算調整でいいのでしょうか。
よろしくお願いします。
