法人クレジットで後日引き落とし分を誤って現金精算で返金をしてしまいました。
後日誤精算分は返金してもらい小口現金に戻す予定です。
通常時の仕訳でしたら、
返金してもらった時
小口現金／預り金
引き落とし時
預かり金／普通預金
で良いと思うのですが、決算の関係で未払計上しているので上記の仕訳をするとおかしくなってしまいます。
精算時の仕訳を変える事が出来るのであれば、
現金精算時
費用／小口現金 → 仮払金／小口現金
返金時
小口現金／仮払金
引き落とし時
未払金／普通預金
というような仕訳ができるのかなとも思ったのですが…
こういう場合はどのような仕訳をすればよいでしょうか？
つたない文章で申し訳ありませんが、詳しい方宜しくお願い致します。
法人クレジットで後日引き落とし分を誤って現金精算で返金をしてしまいました。
後日誤精算分は返金してもらい小口現金に戻す予定です。
通常時の仕訳でしたら、
返金してもらった時
小口現金／預り金
引き落とし時
預かり金／普通預金
で良いと思うのですが、決算の関係で未払計上しているので上記の仕訳をするとおかしくなってしまいます。
精算時の仕訳を変える事が出来るのであれば、
現金精算時
費用／小口現金 → 仮払金／小口現金
返金時
小口現金／仮払金
引き落とし時
未払金／普通預金
というような仕訳ができるのかなとも思ったのですが…
こういう場合はどのような仕訳をすればよいでしょうか？
つたない文章で申し訳ありませんが、詳しい方宜しくお願い致します。
