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質問です。だれも真剣には相談にのってくれないので。

取引先の関係上どうしても黒字決算をしないといけないため

棚卸資産を数年にわたり過大に計上しておりました。

今年度の決算は、赤字で出そうという事になり棚卸をそのままの数

字で計上しようと思います。

処理としては、過年度修正損/期首棚卸で決算上処理し、

別表4で加算をした方がいいでしょうか？

もし、加算するのであれば加算は留保？ですか？

あと、別表5（1）別表7についてもわかる方教えてください。

それとも過年度修正損などで処理せずに通常の仕訳例えば

期首棚卸/商品　　商品/期末棚卸で処理したらまずいですかね？

質問です。だれも真剣には相談にのってくれないので。

取引先の関係上どうしても黒字決算をしないといけないため

棚卸資産を数年にわたり過大に計上しておりました。

今年度の決算は、赤字で出そうという事になり棚卸をそのままの数

字で計上しようと思います。

処理としては、過年度修正損/期首棚卸で決算上処理し、

別表4で加算をした方がいいでしょうか？

もし、加算するのであれば加算は留保？ですか？

あと、別表5（1）別表7についてもわかる方教えてください。

それとも過年度修正損などで処理せずに通常の仕訳例えば

期首棚卸/商品　　商品/期末棚卸で処理したらまずいですかね？

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こんばんは。

＞＞別表4は留保のところでしょうか?
＞留保です。

こちら、留保で加算しても、留保されたものをいつ減算するのかとなってしまいますので、個人的には、社外流出の方が良いかもしれませんね。

また、処理によっては、過去に行った粉飾決算で税金が納めすぎになっている部分が、一度にではないかもしれませんが、返ってくるかもしれません。

赤字の場合には、少しでも資金があると良いと思いますので。


但し、この辺は、難しい部分なので、karzさんのおっしゃるとおり、税理士さんに相談した方が良いと思います。

こんばんは。

＞＞別表4は留保のところでしょうか?
＞留保です。

こちら、留保で加算しても、留保されたものをいつ減算するのかとなってしまいますので、個人的には、社外流出の方が良いかもしれませんね。

また、処理によっては、過去に行った粉飾決算で税金が納めすぎになっている部分が、一度にではないかもしれませんが、返ってくるかもしれません。

赤字の場合には、少しでも資金があると良いと思いますので。


但し、この辺は、難しい部分なので、karzさんのおっしゃるとおり、税理士さんに相談した方が良いと思います。

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