編集

7/10支払の労働保険料について質問です。
時間がないので、皆様のお力をお借りしたいです！

雇用保険の個人負担ですが、経理で積み立てていた3月末時点の残高と清算金額に差がでました。
清算金額の方が積み立て額より多かったのですが、
原因として何が考えられるのでしょうか。
(ｼｽﾃﾑはSAPを使用しています。人事に確認したところ、雇用保険率は設定していて毎月積立額を計算しているとのことでした)

また、経理への影響は何かあるのでしょうか…

よろしくお願い致します。

7/10支払の労働保険料について質問です。
時間がないので、皆様のお力をお借りしたいです！

雇用保険の個人負担ですが、経理で積み立てていた3月末時点の残高と清算金額に差がでました。
清算金額の方が積み立て額より多かったのですが、
原因として何が考えられるのでしょうか。
(ｼｽﾃﾑはSAPを使用しています。人事に確認したところ、雇用保険率は設定していて毎月積立額を計算しているとのことでした)

また、経理への影響は何かあるのでしょうか…

よろしくお願い致します。

編集

コメントありがとうございます。

毎月の労働保険料の計算は人事で行っており、仕訳も給与処理を行うと自動で起きる仕組みとなっております。(システムはSAPを使用しています)

経理では自動仕訳された内容を科目毎に管理して、会社負担分を前払費用と未払費用、個人負担分を立替金と預り金で毎月相殺しているだけなのですが、労働保険料を支払う際の仕訳等については、やはり経理をあまり知らない人事側ではできないため、経理で処理していました。

もう一つ教えていただきたいのですが、今回のように預り金がマイナスになってしまった場合、預り金の残高を正しくするために、
法定福利費／預り金　

で処理をするという方法を聞きました。

この処理は正しいのでしょうか？

コメントありがとうございます。

毎月の労働保険料の計算は人事で行っており、仕訳も給与処理を行うと自動で起きる仕組みとなっております。(システムはSAPを使用しています)

経理では自動仕訳された内容を科目毎に管理して、会社負担分を前払費用と未払費用、個人負担分を立替金と預り金で毎月相殺しているだけなのですが、労働保険料を支払う際の仕訳等については、やはり経理をあまり知らない人事側ではできないため、経理で処理していました。

もう一つ教えていただきたいのですが、今回のように預り金がマイナスになってしまった場合、預り金の残高を正しくするために、
法定福利費／預り金　

で処理をするという方法を聞きました。

この処理は正しいのでしょうか？

返信