編集

お世話になります。

この度、金利スワップ取引を銀行と契約しました。
まったく分かりません・・・・。
簡単に言えば、借入だと思うのですが、処理はどうしたら良いのでしょうか？

確認書に

「甲（会社）による乙（銀行）に対する支払
　支払金利：1ヵ月TIBOR+1.705％

　乙による甲に対する支払
　支払金利：1ヵ月TIBOR+1％

　決裁方法：差額（ネット）決裁」

となっています。
初回の支払金利が1.66％となっています。普通に支払利息だけの計上で良いのでしょうか？

TIBORって何かで見られますか？（平均したものじゃなく、銀行（UFJ）単体で発表しているもの）

全く理解できてないので、分かりづらい説明かと思いますが宜しくお願い致します。

お世話になります。

この度、金利スワップ取引を銀行と契約しました。
まったく分かりません・・・・。
簡単に言えば、借入だと思うのですが、処理はどうしたら良いのでしょうか？

確認書に

「甲（会社）による乙（銀行）に対する支払
　支払金利：1ヵ月TIBOR+1.705％

　乙による甲に対する支払
　支払金利：1ヵ月TIBOR+1％

　決裁方法：差額（ネット）決裁」

となっています。
初回の支払金利が1.66％となっています。普通に支払利息だけの計上で良いのでしょうか？

TIBORって何かで見られますか？（平均したものじゃなく、銀行（UFJ）単体で発表しているもの）

全く理解できてないので、分かりづらい説明かと思いますが宜しくお願い致します。

編集

契約云々に関しては、どうにか出来る立場にいませんのですみません。

「記載された事項だけからみれば、実質的には、甲（会社）による乙（銀行）に対する支払０．７０５％（＝(1ヶ月TIBOR+1.705%)-(1ヶ月TIBOR+1%)）のみが発生し、一方的な支払いとなっています。」

お金を借りていて一方的な支払にならないことってあるんですか？


契約内容を全部は書けないので簡単に書きましたが、もう少し付け加えてみます。

適用予定金利
お客様受取金利
1ヵ月円TIBOR+1.000％

お客様支払金利
1、1ヵ月円TIBOR≦2.700％
　 1ヵ月TIBOR+1.705％（1.705％の部分は約定時の市場実勢に基　 づき決定）
2、1ヵ月TIBOR＞2.700％
　固定金利が適用されます。（約定時の市場実勢に基づき決定）

最初、支払金利に関しては現状のみ（1）を記載しました。
私が知りたい点には不必要だと思ったので。すみません。
金利に関してはこの程度しか書いてないです。


借入金の内容は、どんな事を提示すれば良いでしょうか？
元々、手貸だったものを証貸に契約しなおし、毎月の返済は金利と共に月末に元本500万円です。


確認書の金利の部分も何度も確認しました。
省略はしていましたが見誤りは無いです。

契約書からは分からない点を、ここで、どなたか知識ある人に教えていただき解決するならと思い投稿しました。

内容に誤りが無いということで（まだ情報が足りないならごめんなさい）、会計（経理）処理について改めてアドバイス頂けるならお願いします。

契約云々に関しては、どうにか出来る立場にいませんのですみません。

「記載された事項だけからみれば、実質的には、甲（会社）による乙（銀行）に対する支払０．７０５％（＝(1ヶ月TIBOR+1.705%)-(1ヶ月TIBOR+1%)）のみが発生し、一方的な支払いとなっています。」

お金を借りていて一方的な支払にならないことってあるんですか？


契約内容を全部は書けないので簡単に書きましたが、もう少し付け加えてみます。

適用予定金利
お客様受取金利
1ヵ月円TIBOR+1.000％

お客様支払金利
1、1ヵ月円TIBOR≦2.700％
　 1ヵ月TIBOR+1.705％（1.705％の部分は約定時の市場実勢に基　 づき決定）
2、1ヵ月TIBOR＞2.700％
　固定金利が適用されます。（約定時の市場実勢に基づき決定）

最初、支払金利に関しては現状のみ（1）を記載しました。
私が知りたい点には不必要だと思ったので。すみません。
金利に関してはこの程度しか書いてないです。


借入金の内容は、どんな事を提示すれば良いでしょうか？
元々、手貸だったものを証貸に契約しなおし、毎月の返済は金利と共に月末に元本500万円です。


確認書の金利の部分も何度も確認しました。
省略はしていましたが見誤りは無いです。

契約書からは分からない点を、ここで、どなたか知識ある人に教えていただき解決するならと思い投稿しました。

内容に誤りが無いということで（まだ情報が足りないならごめんなさい）、会計（経理）処理について改めてアドバイス頂けるならお願いします。

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