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ものすごく初歩的な質問でお恥ずかしいのですが

5万円の支払のところ10万円送金してしまいました｡
支払先さんには過払いがありますので今度の請求時に相殺してください｡とだけ言ってあります｡

今回15万で請求書がきているので過払い分を差し引いた10万を振り込むことになってます｡

このいきさつの仕訳を教えてください｡

税理士さんに聞いてみたのですが誤送金してしまった時が前期の時で決算済みだから仕訳しないでといわれてしまいました？？？

ものすごく初歩的な質問でお恥ずかしいのですが

5万円の支払のところ10万円送金してしまいました｡
支払先さんには過払いがありますので今度の請求時に相殺してください｡とだけ言ってあります｡

今回15万で請求書がきているので過払い分を差し引いた10万を振り込むことになってます｡

このいきさつの仕訳を教えてください｡

税理士さんに聞いてみたのですが誤送金してしまった時が前期の時で決算済みだから仕訳しないでといわれてしまいました？？？

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まず、前期末の仕訳が、
購入時　
仕入　50,000　買掛金　50,000
支払時
買掛金 50,000　預金　100,000
という前提で仕訳を考えさせてもらいますね。

今回の購入時
仕入　150,000　買掛金　150,000
この時点で前期繰越の買掛金−５万が買掛金１０万の残高に変わります。
そして支払時
買掛金　100,000　預金　100,000
これでめでたく残高０円となります。

まず、前期末の仕訳が、
購入時　
仕入　50,000　買掛金　50,000
支払時
買掛金 50,000　預金　100,000
という前提で仕訳を考えさせてもらいますね。

今回の購入時
仕入　150,000　買掛金　150,000
この時点で前期繰越の買掛金−５万が買掛金１０万の残高に変わります。
そして支払時
買掛金　100,000　預金　100,000
これでめでたく残高０円となります。

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