編集

またスレッドを立てさせていただきました。
（車検の件で、アドバイスを頂いた方々、ありがとうございました）

今回は、「消費税及び地方税」のことです。

うちの会社の決算は10月です。
昨年の12月に、17年度（16年11月1日〜17年10月31日）の
消費税及び地方税（約160万円）を納付？しました。
その時の仕訳は、

未払消費税等　／　口座

です。

先ほど、帳簿を見ていたら、6月に
今度は18年度（17年11月1日〜18年10月31日）の
消費税及び地方税（約130万）を納付しています。
仕訳を見ると、やはり

未払消費税等　／　口座

となっています。
が、9月までの試算表を見ると、
「未払消費税等」のところが、6月に納付した
約130万分マイナスになっています。
これはどういうことでしょうか･･･。
決算の時に、会計の先生が何か決算仕訳をしてくれるのでしょうか。
それとも科目が違うんでしょうか（12月に納付した約160万円は、期首残高の金額と同じなので、合ってると思うんですが･･）

分かりづらい文章ですみませんが、
よろしくお願いいたします。

またスレッドを立てさせていただきました。
（車検の件で、アドバイスを頂いた方々、ありがとうございました）

今回は、「消費税及び地方税」のことです。

うちの会社の決算は10月です。
昨年の12月に、17年度（16年11月1日〜17年10月31日）の
消費税及び地方税（約160万円）を納付？しました。
その時の仕訳は、

未払消費税等　／　口座

です。

先ほど、帳簿を見ていたら、6月に
今度は18年度（17年11月1日〜18年10月31日）の
消費税及び地方税（約130万）を納付しています。
仕訳を見ると、やはり

未払消費税等　／　口座

となっています。
が、9月までの試算表を見ると、
「未払消費税等」のところが、6月に納付した
約130万分マイナスになっています。
これはどういうことでしょうか･･･。
決算の時に、会計の先生が何か決算仕訳をしてくれるのでしょうか。
それとも科目が違うんでしょうか（12月に納付した約160万円は、期首残高の金額と同じなので、合ってると思うんですが･･）

分かりづらい文章ですみませんが、
よろしくお願いいたします。

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おはようございます。
みなさん本当にありがとうございます。

難しいですね･･･。
昨日スレッドを立てた後、経理の先生にも電話したんですが、
やはり「決算の時に見るから何もしなくていいよ」と
言われました。
私は学びたいのに・･･。
でも皆さんのお陰でやっと理解できました。

先輩の無事の出産を祈ると同時に、
早く復帰してください〜と言う気持ちです＾＾；

またよろしくお願いいたします。

おはようございます。
みなさん本当にありがとうございます。

難しいですね･･･。
昨日スレッドを立てた後、経理の先生にも電話したんですが、
やはり「決算の時に見るから何もしなくていいよ」と
言われました。
私は学びたいのに・･･。
でも皆さんのお陰でやっと理解できました。

先輩の無事の出産を祈ると同時に、
早く復帰してください〜と言う気持ちです＾＾；

またよろしくお願いいたします。

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