またスレッドを立てさせていただきました。
（車検の件で、アドバイスを頂いた方々、ありがとうございました）
今回は、「消費税及び地方税」のことです。
うちの会社の決算は10月です。
昨年の12月に、17年度（16年11月1日〜17年10月31日）の
消費税及び地方税（約160万円）を納付？しました。
その時の仕訳は、
未払消費税等 ／ 口座
です。
先ほど、帳簿を見ていたら、6月に
今度は18年度（17年11月1日〜18年10月31日）の
消費税及び地方税（約130万）を納付しています。
仕訳を見ると、やはり
未払消費税等 ／ 口座
となっています。
が、9月までの試算表を見ると、
「未払消費税等」のところが、6月に納付した
約130万分マイナスになっています。
これはどういうことでしょうか･･･。
決算の時に、会計の先生が何か決算仕訳をしてくれるのでしょうか。
それとも科目が違うんでしょうか（12月に納付した約160万円は、期首残高の金額と同じなので、合ってると思うんですが･･）
分かりづらい文章ですみませんが、
よろしくお願いいたします。
またスレッドを立てさせていただきました。
（車検の件で、アドバイスを頂いた方々、ありがとうございました）
今回は、「消費税及び地方税」のことです。
うちの会社の決算は10月です。
昨年の12月に、17年度（16年11月1日〜17年10月31日）の
消費税及び地方税（約160万円）を納付？しました。
その時の仕訳は、
未払消費税等 ／ 口座
です。
先ほど、帳簿を見ていたら、6月に
今度は18年度（17年11月1日〜18年10月31日）の
消費税及び地方税（約130万）を納付しています。
仕訳を見ると、やはり
未払消費税等 ／ 口座
となっています。
が、9月までの試算表を見ると、
「未払消費税等」のところが、6月に納付した
約130万分マイナスになっています。
これはどういうことでしょうか･･･。
決算の時に、会計の先生が何か決算仕訳をしてくれるのでしょうか。
それとも科目が違うんでしょうか（12月に納付した約160万円は、期首残高の金額と同じなので、合ってると思うんですが･･）
分かりづらい文章ですみませんが、
よろしくお願いいたします。
