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事の始まりは、一昨年の2004年1月。
同じ契約先で、Ｂ現場（2005年の3月売上）の入金を
間違えて、Ａ現場分（2004年3月売上）として処理をしていました。
（仮に、その金額を50万とします。）
私がいるのは、地方営業所で
最終、入金処理書類を本社経理でも
支払い明細と照らし合わせてチェックしてますが
このとき、私も本社も完全にミスを見落としていました。

Ａ現場分を売り上げたとき、入金の合計は
当然、受注金額プラス50万になっていました。
妙だとは思ったものの、たまにある事なので
とりあえず仮の処理をしたものの
本処理（足が出た分の受注伝票を作って処理）
を、しばらく忘れており
数ヵ月後に、本処理をしました。

そして先日。
Ｂ現場にて発生した売掛金50万の請求具合を調べているうちに
2004年１月でのミスに、やっと気付いた次第です･･･。

Ａ現場もＢ現場も、既に売り上げて
年度の決算期も、2年分越えてしまっていますが
このような場合でも、修正はできるのでしょうか？
どのように修正すべきなのでしょうか？

事の始まりは、一昨年の2004年1月。
同じ契約先で、Ｂ現場（2005年の3月売上）の入金を
間違えて、Ａ現場分（2004年3月売上）として処理をしていました。
（仮に、その金額を50万とします。）
私がいるのは、地方営業所で
最終、入金処理書類を本社経理でも
支払い明細と照らし合わせてチェックしてますが
このとき、私も本社も完全にミスを見落としていました。

Ａ現場分を売り上げたとき、入金の合計は
当然、受注金額プラス50万になっていました。
妙だとは思ったものの、たまにある事なので
とりあえず仮の処理をしたものの
本処理（足が出た分の受注伝票を作って処理）
を、しばらく忘れており
数ヵ月後に、本処理をしました。

そして先日。
Ｂ現場にて発生した売掛金50万の請求具合を調べているうちに
2004年１月でのミスに、やっと気付いた次第です･･･。

Ａ現場もＢ現場も、既に売り上げて
年度の決算期も、2年分越えてしまっていますが
このような場合でも、修正はできるのでしょうか？
どのように修正すべきなのでしょうか？

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2004年1月の段階で2004年3月、2005年3月の売上の入金の入力ミス、というのが時系列的にいまいち把握できませんが、すでに地方営業所レベルでは対応できない事象だと思います。

＞妙だとは思ったものの、たまにある事なので
＞とりあえず仮の処理をしたものの
＞本処理（足が出た分の受注伝票を作って処理）
＞を、しばらく忘れており
＞数ヵ月後に、本処理をしました。

足が出た分の受注処理、というのが根本的にマズイ気がするのですが(架空売上？)･･････この処理をしてしまうと、その50万円について重複して売上計上していることになりませんか？　となると少なくとも本社経理で前年度修正をかけないといけないと思うのですが。
いずれにしてもすぐに本社経理と連絡をとって、任せるほうがいいと思います。

2004年1月の段階で2004年3月、2005年3月の売上の入金の入力ミス、というのが時系列的にいまいち把握できませんが、すでに地方営業所レベルでは対応できない事象だと思います。

＞妙だとは思ったものの、たまにある事なので
＞とりあえず仮の処理をしたものの
＞本処理（足が出た分の受注伝票を作って処理）
＞を、しばらく忘れており
＞数ヵ月後に、本処理をしました。

足が出た分の受注処理、というのが根本的にマズイ気がするのですが(架空売上？)･･････この処理をしてしまうと、その50万円について重複して売上計上していることになりませんか？　となると少なくとも本社経理で前年度修正をかけないといけないと思うのですが。
いずれにしてもすぐに本社経理と連絡をとって、任せるほうがいいと思います。

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