いつも勉強させて頂いています。
税務申告書、別表5(2)の記載方法についてお聞きしたいのですが
よろしくお願いします。
恥ずかしながら前期は赤字でした。
前期の別表5(2)都道府県民税は均等割のみの納付でした。
期末現在未納税額(6)の確定は
▲10,000-外書(利子割)
50,000-均等割
50,000を17年5月に納付し
17年6月に利子割を還付して頂きました。
-----------------------------------------
当期18年3月の決算申告書で別表5(2)の
期首現在未納税額の記載は
\50,000と記入し充当金取崩による納付に
50,000を記載し\0-でいいのか。
▲10,000
50,000
外書も期首現在未納税額に繰越のでしょうか。
その場合、10,000は
・充当金取崩による納付
・仮払経理による納付
・損金経理による納付
のどこに記入して消すのでしょうか。
還付金の処理は営業外収益に計上しています。
期首繰越に記入するのかどうか
期首に繰越した場合の消印方法を
ご教授よろしくお願いします。
説明下手で分り難いかも知れませんが
よろししくお願いします。
いつも勉強させて頂いています。
税務申告書、別表5(2)の記載方法についてお聞きしたいのですが
よろしくお願いします。
恥ずかしながら前期は赤字でした。
前期の別表5(2)都道府県民税は均等割のみの納付でした。
期末現在未納税額(6)の確定は
▲10,000-外書(利子割)
50,000-均等割
50,000を17年5月に納付し
17年6月に利子割を還付して頂きました。
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当期18年3月の決算申告書で別表5(2)の
期首現在未納税額の記載は
\50,000と記入し充当金取崩による納付に
50,000を記載し\0-でいいのか。
▲10,000
50,000
外書も期首現在未納税額に繰越のでしょうか。
その場合、10,000は
・充当金取崩による納付
・仮払経理による納付
・損金経理による納付
のどこに記入して消すのでしょうか。
還付金の処理は営業外収益に計上しています。
期首繰越に記入するのかどうか
期首に繰越した場合の消印方法を
ご教授よろしくお願いします。
説明下手で分り難いかも知れませんが
よろししくお願いします。
