こんにちは
飲食店の経理をしています。
スタッフの方には、概算で所得税を差し引いた分を
前払いしていますが、何日か分を間違えて
所得税を控除しないで前払いしてしまい、
給与から、前払い分と所得税分を差し引いたら、
月末の給与支払日にマイナス（徴収）になってしましました。
仕訳は・・・
従業員給与/諸口 10,000
諸口/仮払金 9,500
諸口/預り金 1,000
諸口/預り金 -500
↑
預り金でいいですか？
来月の給与で・・・
諸口/預り金 500 としました。
仕訳はあってますか？
よろしくお願いします。
こんにちは
飲食店の経理をしています。
スタッフの方には、概算で所得税を差し引いた分を
前払いしていますが、何日か分を間違えて
所得税を控除しないで前払いしてしまい、
給与から、前払い分と所得税分を差し引いたら、
月末の給与支払日にマイナス（徴収）になってしましました。
仕訳は・・・
従業員給与/諸口 10,000
諸口/仮払金 9,500
諸口/預り金 1,000
諸口/預り金 -500
↑
預り金でいいですか？
来月の給与で・・・
諸口/預り金 500 としました。
仕訳はあってますか？
よろしくお願いします。
