立替金がマイナスになってしまったのですが、
下記の解釈で正解なのでしょうか。
どなたかご指摘お願いします。
労働保険料は前納制度のため、そのうちの雇用
保険分は経理上、立替金として発生して、その後、
毎月の給与を支払うときに相応の額を各社員
から引いていますが…。
2月に社員が増えたので、年度末の3月の経理
処理を行った際に、立替金が無くなって、要は
マイナスになってしまいました。
もうすぐ労働保険料更新の時期が来ますが、
18年度分は2月加入社員の分も見込んで納め
ますからいいとしまして、17年度分の不足額
については精算申告(納付)後、経理上はどの
ように処理するのでしょうか？
精算申告(納付)したときに…仮に精算額が
10,000円だったら、
立替金 10,000／現金 10,000
とだけすればいいのですか？？
たしかにそうすることで、3月末の給料支払い
時に発生した立替金のマイナスが消えますよね？
と、なんだか混乱していますが、この解釈で
良いのでしょうか？
立替金がマイナスになってしまったのですが、
下記の解釈で正解なのでしょうか。
どなたかご指摘お願いします。
労働保険料は前納制度のため、そのうちの雇用
保険分は経理上、立替金として発生して、その後、
毎月の給与を支払うときに相応の額を各社員
から引いていますが…。
2月に社員が増えたので、年度末の3月の経理
処理を行った際に、立替金が無くなって、要は
マイナスになってしまいました。
もうすぐ労働保険料更新の時期が来ますが、
18年度分は2月加入社員の分も見込んで納め
ますからいいとしまして、17年度分の不足額
については精算申告(納付)後、経理上はどの
ように処理するのでしょうか？
精算申告(納付)したときに…仮に精算額が
10,000円だったら、
立替金 10,000／現金 10,000
とだけすればいいのですか？？
たしかにそうすることで、3月末の給料支払い
時に発生した立替金のマイナスが消えますよね？
と、なんだか混乱していますが、この解釈で
良いのでしょうか？
