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本日、Preより「6月のキャッシュ・フロー計算書を出してください。」と、指示がありました。
今まで、キャッシュ・フロー計算書なんて作成したこともないので、「？？？」という感じです。

キャッシュ・フロー計算書って、決算の時に作成するものだと思っていたのですが、違うのでしょうか？

月次ごとに作成するものなのですか？
作成手順も併せて、教えてください。

よろしくお願いします。

本日、Preより「6月のキャッシュ・フロー計算書を出してください。」と、指示がありました。
今まで、キャッシュ・フロー計算書なんて作成したこともないので、「？？？」という感じです。

キャッシュ・フロー計算書って、決算の時に作成するものだと思っていたのですが、違うのでしょうか？

月次ごとに作成するものなのですか？
作成手順も併せて、教えてください。

よろしくお願いします。

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まったく、意味もわからないのに
作らせるだけ作らせるの止めて欲しいですよね(怒)！！
自分で勉強してからにしてくれって感じです。

CF計算書は・・
発生主義で計算した利益と
実際現金が増減した額との差が
どんな理由から出たものなのかを
表示しています。

計算書の意味や仕組みが解らないと
数字合わせして作っても
さっぱり意味がわからないので
理解して作っていったほうが良いと思います。

もともと現金商売しているなら
利益と現金の増減は一致しますけど
発生主義で計算する以上
入金、支払までにタイムラグが出てくる。
そうなると、黒字なのにお金が無くて
倒産する会社が出てきちゃう。
それを防ぐ？？ために有効な計算書と言われてます。

一般的なCF計算書の間接法は税引き前利益に加減して
実際の現金の増減に数字を調整していく方法です。
例えば・・・
売掛金や棚卸資産が増えるってことは
CF的には悪いことですよね。
利益の割にお金は入ってこない。
会社の資金繰りとしては悪い要素。
だから利益からマイナスします。

こんな感じで理由があって
足し引きしていくと、
現金の増減額になるんです・・。

でも今ひとつ活用の方法がわからない・・。
どなたか有効な活用方法をご存知な方いませんか？？

まったく、意味もわからないのに
作らせるだけ作らせるの止めて欲しいですよね(怒)！！
自分で勉強してからにしてくれって感じです。

CF計算書は・・
発生主義で計算した利益と
実際現金が増減した額との差が
どんな理由から出たものなのかを
表示しています。

計算書の意味や仕組みが解らないと
数字合わせして作っても
さっぱり意味がわからないので
理解して作っていったほうが良いと思います。

もともと現金商売しているなら
利益と現金の増減は一致しますけど
発生主義で計算する以上
入金、支払までにタイムラグが出てくる。
そうなると、黒字なのにお金が無くて
倒産する会社が出てきちゃう。
それを防ぐ？？ために有効な計算書と言われてます。

一般的なCF計算書の間接法は税引き前利益に加減して
実際の現金の増減に数字を調整していく方法です。
例えば・・・
売掛金や棚卸資産が増えるってことは
CF的には悪いことですよね。
利益の割にお金は入ってこない。
会社の資金繰りとしては悪い要素。
だから利益からマイナスします。

こんな感じで理由があって
足し引きしていくと、
現金の増減額になるんです・・。

でも今ひとつ活用の方法がわからない・・。
どなたか有効な活用方法をご存知な方いませんか？？

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