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初歩的な質問で恥ずかしいですが、どなたか教えて下さい

11月と12月に客先にて業務を行った分を12月末締め翌月末払いで請求書を発行しました。（なお旅費交通費は社員が自己負担後、11月と12月それぞれ末日に1か月分づつ会社へ請求し、支払われています）

●この時の仕訳を教えて下さい
　-11月：売上10万+旅費交通費5千=1.5万円
　-12月：売上10万+旅費交通費5千=1.5万円

●1月末に入金を確認した時の仕訳を教えて下さい。

初歩的な質問で恥ずかしいですが、どなたか教えて下さい

11月と12月に客先にて業務を行った分を12月末締め翌月末払いで請求書を発行しました。（なお旅費交通費は社員が自己負担後、11月と12月それぞれ末日に1か月分づつ会社へ請求し、支払われています）

●この時の仕訳を教えて下さい
　-11月：売上10万+旅費交通費5千=1.5万円
　-12月：売上10万+旅費交通費5千=1.5万円

●1月末に入金を確認した時の仕訳を教えて下さい。

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交通費が取引先負担なんですね．．．それで、

その分を売上計上しないのなら、交通費分は売掛金に含めず、支払時に立替金で処理した方がよいのではないでしょうか？

●社員から出張の交通費5,000申請があり即日現金精算

立替金5,000／現金
立替金5,000／現金

●会社から取引先へ2か月分(売上200,000+交通費10,000=計210,000)の請求書を発行

売掛金200,000／売上200,000
未収金10,000／立替金10,000（未収金を立ず立替金のままでもいいと思うのですが）

●取引先より210,000の入金確認

預金210,000／売掛金200,000
　　　　　　　　 未収金(交通費立替金)10,000


ではどうでしょうか。

交通費が取引先負担なんですね．．．それで、

その分を売上計上しないのなら、交通費分は売掛金に含めず、支払時に立替金で処理した方がよいのではないでしょうか？

●社員から出張の交通費5,000申請があり即日現金精算

立替金5,000／現金
立替金5,000／現金

●会社から取引先へ2か月分(売上200,000+交通費10,000=計210,000)の請求書を発行

売掛金200,000／売上200,000
未収金10,000／立替金10,000（未収金を立ず立替金のままでもいいと思うのですが）

●取引先より210,000の入金確認

預金210,000／売掛金200,000
　　　　　　　　 未収金(交通費立替金)10,000


ではどうでしょうか。

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