おはようございます。
３月決算の法人です。前期の決算なのですが
減価償却費／減価償却累計額 10
この仕訳を毎月入れています。そして固定資産の期末簿価に合わせて
減価償却累計額／固定資産 119
これで減価償却の差額１円を直さないまま前期の決算を進めてしまっています。
累計額は△１の差額が残り、別表16と決算書の減価償却費の数字も異なっています。
この場合、今期はどのような仕訳、そして税務上訂正するならどうすればいいんでしょうか？
どうぞ宜しくお願いします。
おはようございます。
３月決算の法人です。前期の決算なのですが
減価償却費／減価償却累計額 10
この仕訳を毎月入れています。そして固定資産の期末簿価に合わせて
減価償却累計額／固定資産 119
これで減価償却の差額１円を直さないまま前期の決算を進めてしまっています。
累計額は△１の差額が残り、別表16と決算書の減価償却費の数字も異なっています。
この場合、今期はどのような仕訳、そして税務上訂正するならどうすればいいんでしょうか？
どうぞ宜しくお願いします。
