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労組に勤務している会計初心者です。前任者からの引継通りに業務をこなしています。
監査が終わり仕訳を変えるよう指摘を受けました。
本部に毎月会費を納入していますが本部へ出向している人が居て給与はこちらで立替払いしております。
毎月本部へ支払う金額は会費から給与を差し引いた金額です。
指摘は仕訳伝票に実際に支払う金額を記載すること、通帳と照合が出来ない、というものです。
確かに判りにくいと思うのでご教示いただき改善したいと思いますのでよろしくお願いします。

労組に勤務している会計初心者です。前任者からの引継通りに業務をこなしています。
監査が終わり仕訳を変えるよう指摘を受けました。
本部に毎月会費を納入していますが本部へ出向している人が居て給与はこちらで立替払いしております。
毎月本部へ支払う金額は会費から給与を差し引いた金額です。
指摘は仕訳伝票に実際に支払う金額を記載すること、通帳と照合が出来ない、というものです。
確かに判りにくいと思うのでご教示いただき改善したいと思いますのでよろしくお願いします。

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ご教示ありがとうございます。

現在は給与を立替えているのに仕訳を

給与150,000　/　預金150,000　　としています。

本部への仕訳も

預金150,000　/　給与150,000

組合費400,000 / 預金400,000

で行っていて残高試算表などを見ない限り判らないのです。

仮払金しか科目がないので
立替金の科目を増やす必要がありますがご教示がとても判りやすく
たいへん助かりました。

どうもありがとうございます。

ご教示ありがとうございます。

現在は給与を立替えているのに仕訳を

給与150,000　/　預金150,000　　としています。

本部への仕訳も

預金150,000　/　給与150,000

組合費400,000 / 預金400,000

で行っていて残高試算表などを見ない限り判らないのです。

仮払金しか科目がないので
立替金の科目を増やす必要がありますがご教示がとても判りやすく
たいへん助かりました。

どうもありがとうございます。

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