監査を前に事業未収金の消し込み指示をうけたのですが、消し込み対象のリストにはまだ入金されていない案件が含まれています。
すでに残高証明がとられているため預金でのちょうせいが不可能な状態なのですが、預金を動かすことなく消し込むには借方、貸方をどういう科目にするのが理想なのでしょうか？
監査を前に事業未収金の消し込み指示をうけたのですが、消し込み対象のリストにはまだ入金されていない案件が含まれています。
すでに残高証明がとられているため預金でのちょうせいが不可能な状態なのですが、預金を動かすことなく消し込むには借方、貸方をどういう科目にするのが理想なのでしょうか？
捕捉
2015/06/05 20:49
あれから状況が変わり、借方に預金、貸方に未収金で消し込み作業をしているのですが、どうにも完全には消し込みできません。過去の該当伝票を書き換えるという方もいらっしゃるそうですが年度をまたいでも可能な行為なのでしょうか？