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kemikemiさんのいう「取引」がどういうものなのか分からないのでハッキリとは言えませんが、委託販売のような形式なのでしょうか？
もしそうであれば委託販売の会計方法をそのまま適用すればいいのではないかと思いますが。

kemikemiさんのいう「取引」がどういうものなのか分からないのでハッキリとは言えませんが、委託販売のような形式なのでしょうか？
もしそうであれば委託販売の会計方法をそのまま適用すればいいのではないかと思いますが。

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nishi1225さん、早速、ご返信ありがとうございます。

弊社は、子会社というか、関連会社です。
顧客との取引は、弊社でしています。

弊社の総売上のうちの、窓口業務分の売上をピックアップして、渡しているのですが、「売上割戻」って、売上のマイナスってことでしょうか？「売上割戻」にしても、もともとの弊社の業務の売上と売掛金に影響はないでしょうか・・・

弊社の総売上　売掛金/売上　1,000,000　とすると
　　　　　　　預金/売掛金　1,000,000　この時点では、残高0

そこに、売上割戻で、例えば、500,000円がはいると、

売上割戻/預金　500,000　とすると、

売掛金がおかしくならないか、心配です・・・
おかしいことにはならないでしょうか・・・

nishi1225さん、早速、ご返信ありがとうございます。

弊社は、子会社というか、関連会社です。
顧客との取引は、弊社でしています。

弊社の総売上のうちの、窓口業務分の売上をピックアップして、渡しているのですが、「売上割戻」って、売上のマイナスってことでしょうか？「売上割戻」にしても、もともとの弊社の業務の売上と売掛金に影響はないでしょうか・・・

弊社の総売上　売掛金/売上　1,000,000　とすると
　　　　　　　預金/売掛金　1,000,000　この時点では、残高0

そこに、売上割戻で、例えば、500,000円がはいると、

売上割戻/預金　500,000　とすると、

売掛金がおかしくならないか、心配です・・・
おかしいことにはならないでしょうか・・・

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こんにちはー。

お悩みの件ですが、kemikemiさんの親会社へ売上金を渡す際の仕訳で、最初に仕訳した売掛の相手勘定が消えますよね。
と言うことは、結局この｢売上｣と言うのはあくまで一時的なもので、実質親の売上になるってことですよね。

だとすればで、以下提案です。

まず、｢関係会社債権債務｣みたいな勘定をひとつ作ってみる

で、

子側
売掛計上時　売掛金 / 関係会社債務
売掛入金時　預金 / 売掛金
親への送金　関係会社債務 / 預金

親側
売上計上時　関係会社債権 / 売上
子から入金　預金 / 関係会社債権

とかすると、子側で｢売掛金の管理｣、親側で｢売上の管理｣みたいな感じで、親子間の債権債務の残高を追えばお互いチェックを掛け合えるしそこそこうまく回るんじゃないかなと。

あくまでも提案ですので、参考程度に読んでいただけたら幸いですー。


。。。って、すでにもっと参考になりそうなレスを付けてくださってたみたいですね。
失礼しましたー。

こんにちはー。

お悩みの件ですが、kemikemiさんの親会社へ売上金を渡す際の仕訳で、最初に仕訳した売掛の相手勘定が消えますよね。
と言うことは、結局この｢売上｣と言うのはあくまで一時的なもので、実質親の売上になるってことですよね。

だとすればで、以下提案です。

まず、｢関係会社債権債務｣みたいな勘定をひとつ作ってみる

で、

子側
売掛計上時　売掛金 / 関係会社債務
売掛入金時　預金 / 売掛金
親への送金　関係会社債務 / 預金

親側
売上計上時　関係会社債権 / 売上
子から入金　預金 / 関係会社債権

とかすると、子側で｢売掛金の管理｣、親側で｢売上の管理｣みたいな感じで、親子間の債権債務の残高を追えばお互いチェックを掛け合えるしそこそこうまく回るんじゃないかなと。

あくまでも提案ですので、参考程度に読んでいただけたら幸いですー。


。。。って、すでにもっと参考になりそうなレスを付けてくださってたみたいですね。
失礼しましたー。

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顧客との取引は「子会社」、「親会社」のどちらでしょうか。

「子会社」の場合、
　　対顧客は通常通り
　　　　売掛金／売上
　　　　預金／売掛金
　　対親会社は、仕入＝売上となり
　　　　仕入／買掛金
　　　　買掛金／預金
　　　　預金／仕入割戻　１０万円
とできるかと思います。

一方、親会社は子会社に対して、
　　売掛金／売上
　　預金／売掛金
　　売上割戻／預金　１０万円
とし、連結時には親子間の売上・仕入、売上割戻・仕入割戻を相殺するというのはいかがでしょうか。

ということで、親会社とどのように処理するか決める必要があります。

顧客との取引は「子会社」、「親会社」のどちらでしょうか。

「子会社」の場合、
　　対顧客は通常通り
　　　　売掛金／売上
　　　　預金／売掛金
　　対親会社は、仕入＝売上となり
　　　　仕入／買掛金
　　　　買掛金／預金
　　　　預金／仕入割戻　１０万円
とできるかと思います。

一方、親会社は子会社に対して、
　　売掛金／売上
　　預金／売掛金
　　売上割戻／預金　１０万円
とし、連結時には親子間の売上・仕入、売上割戻・仕入割戻を相殺するというのはいかがでしょうか。

ということで、親会社とどのように処理するか決める必要があります。

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