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すみません。貴社は派遣業だと勝手に勘違いしていました。請負のプロジェクトだったのですね？

Ｈ29/3月からスタートしたプロジェクトで3月が決算なら、特に3月分の業務に対する金額というのは確定していない訳ですね？　それなら3月分として売上計上などはできないでしょう。
※Ｈ29/3月分の作業金額がはっきりとしているのなら3月で売上計上するのが筋です。もしそうなら税務署か顧問税理士などに相談してください。

とりあえずＨ29/3月に発生した旅費交通費はそのままにしておいて、Ｈ30/2月に入金したその分の金額は雑収入（30年2月分として）で計上して問題ないと思いますが・・・

それ以外の月は旅費交通費ではなく立替金で計上しているのですよね？　Ｈ30/2月に先方から入金した交通費相当額からＨ29/3月分以外の立替金計上分は貸方に立替金を計上することによって消えるはずです。

すみません。貴社は派遣業だと勝手に勘違いしていました。請負のプロジェクトだったのですね？

Ｈ29/3月からスタートしたプロジェクトで3月が決算なら、特に3月分の業務に対する金額というのは確定していない訳ですね？　それなら3月分として売上計上などはできないでしょう。
※Ｈ29/3月分の作業金額がはっきりとしているのなら3月で売上計上するのが筋です。もしそうなら税務署か顧問税理士などに相談してください。

とりあえずＨ29/3月に発生した旅費交通費はそのままにしておいて、Ｈ30/2月に入金したその分の金額は雑収入（30年2月分として）で計上して問題ないと思いますが・・・

それ以外の月は旅費交通費ではなく立替金で計上しているのですよね？　Ｈ30/2月に先方から入金した交通費相当額からＨ29/3月分以外の立替金計上分は貸方に立替金を計上することによって消えるはずです。

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efu様
ありがとうございます。

決算は3月です
H29/3-H30/2の第一期プロジェクト完了で一括支払いを受け、そこで売上計上しています。

H29/3は稼働があまりなかったので売掛金もあげておりません。
なので出張費も突き詰めず単に旅費交通費として支給していました。。。

期をまたいでいるので、税務署に指導を仰いだ方が良い気がしてきました。。。
すみません。

efu様
ありがとうございます。

決算は3月です
H29/3-H30/2の第一期プロジェクト完了で一括支払いを受け、そこで売上計上しています。

H29/3は稼働があまりなかったので売掛金もあげておりません。
なので出張費も突き詰めず単に旅費交通費として支給していました。。。

期をまたいでいるので、税務署に指導を仰いだ方が良い気がしてきました。。。
すみません。

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確認ですが、決算期は3月〜翌年2月ということでしょうか？　プロジェクトの第1期分と書かれていますがこれでは決算期と同じなのか、決算期は別の期間なのかが不明です。

また、H29/3月の派遣料と交通費分を含めてH30/2月分までをまとめて入金したのでしょうか？

H29/3月とＨ30/2月が同じ決算期内なら遡りで勘定科目の変更は可能でしょうが、別の期だと面倒なことになります（※期末が2月だとすれば既に法人税の申告期限が到来しているでしょうからどっちにしても面倒なことになりますが・・・）。

また、別の期だとするとＨ29/3月分の派遣料はどのような処理を行ったのでしょう？　H29/3月を含む期に売上と売掛金計上を行っているのでしょうか？

以上の疑問点について返信頂ければ幸いです。

確認ですが、決算期は3月〜翌年2月ということでしょうか？　プロジェクトの第1期分と書かれていますがこれでは決算期と同じなのか、決算期は別の期間なのかが不明です。

また、H29/3月の派遣料と交通費分を含めてH30/2月分までをまとめて入金したのでしょうか？

H29/3月とＨ30/2月が同じ決算期内なら遡りで勘定科目の変更は可能でしょうが、別の期だと面倒なことになります（※期末が2月だとすれば既に法人税の申告期限が到来しているでしょうからどっちにしても面倒なことになりますが・・・）。

また、別の期だとするとＨ29/3月分の派遣料はどのような処理を行ったのでしょう？　H29/3月を含む期に売上と売掛金計上を行っているのでしょうか？

以上の疑問点について返信頂ければ幸いです。

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お忙しい中投稿をありがとうございます。
情報が少なすぎてすみませんでした。

H29/3~H30.2の期間でプロジェクトの第１期分となっております
H29/3の時点で取引先から交通費の支払いがあると知らず、社員への交通費として処理しました。
翌期、
H29/9-H30/2まで出張が何度かあり、そこからは立替金として処理してきました。
H30/2に取引先から業務の売上と交通費の支払いを受け、前期分（H29/3）のみが計算が合わなくなるので　どうしたらよいのかわからなくなっております。

根本的に間違っているのかもしれません。
ご教授、宜しくお願いします。。。

お忙しい中投稿をありがとうございます。
情報が少なすぎてすみませんでした。

H29/3~H30.2の期間でプロジェクトの第１期分となっております
H29/3の時点で取引先から交通費の支払いがあると知らず、社員への交通費として処理しました。
翌期、
H29/9-H30/2まで出張が何度かあり、そこからは立替金として処理してきました。
H30/2に取引先から業務の売上と交通費の支払いを受け、前期分（H29/3）のみが計算が合わなくなるので　どうしたらよいのかわからなくなっております。

根本的に間違っているのかもしれません。
ご教授、宜しくお願いします。。。

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29年3月には「旅費交通費」で計上しているのに、今期になってから取引先（派遣先）から旅費交通費分が入金されたということでよろしいでしょうか？

旅費交通費で計上しているのですから「立替金」は発生していないのではありませんか？
なのに「今期取引先から支払があり、立替金がゼロになりますが」はおかしいのではないでしょうか。派遣費用と一緒に交通費分が払われたのならその交通費分も含めた「売上」とするか、あるいは「雑収入」とすればよいはずですが・・・

勝手な推測で回答しております。質問の趣旨と異なっていればお許しください。

29年3月には「旅費交通費」で計上しているのに、今期になってから取引先（派遣先）から旅費交通費分が入金されたということでよろしいでしょうか？

旅費交通費で計上しているのですから「立替金」は発生していないのではありませんか？
なのに「今期取引先から支払があり、立替金がゼロになりますが」はおかしいのではないでしょうか。派遣費用と一緒に交通費分が払われたのならその交通費分も含めた「売上」とするか、あるいは「雑収入」とすればよいはずですが・・・

勝手な推測で回答しております。質問の趣旨と異なっていればお許しください。

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