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引落し時の仕訳は、

未払金5,000／普通預金5,000

だけです。
理由：クレジット使用時に貸方に計上した未払金20,000円は、返金が発生した際に借方で15,000円を逆仕訳していますからその時点で未払金の残高は差引きの5,000円しか残っていないのです。通帳で引落し20,000円と返金−15,000円が表示されていてもこちらの未払金の残高は5,000円しかないのです。



もしも通帳の表示に合わせたいのであれば、返金が発生した時点では実際に返金されていないので何も仕訳はせず、通帳引落し時に入金処理と仕入を落とす方法です。

返金発生時：仕訳なし

預金引落し時
未払金20,000／普通預金20,000
普通預金15,000／仕入15,000



もう一つの方法は、返金が発生した時の仕訳を未収入金にすれば未払金の残高は20,000円のままですし、実際に返金があった時に未収入金の入金とすればよいことになります。

返金発生時（実際には返金が実行されていない）
未収入金15,000／仕入15,000

預金引落し時
未払金20,000／普通預金20,000
普通預金15,000／未収入金15,000

引落し時の仕訳は、

未払金5,000／普通預金5,000

だけです。
理由：クレジット使用時に貸方に計上した未払金20,000円は、返金が発生した際に借方で15,000円を逆仕訳していますからその時点で未払金の残高は差引きの5,000円しか残っていないのです。通帳で引落し20,000円と返金−15,000円が表示されていてもこちらの未払金の残高は5,000円しかないのです。



もしも通帳の表示に合わせたいのであれば、返金が発生した時点では実際に返金されていないので何も仕訳はせず、通帳引落し時に入金処理と仕入を落とす方法です。

返金発生時：仕訳なし

預金引落し時
未払金20,000／普通預金20,000
普通預金15,000／仕入15,000



もう一つの方法は、返金が発生した時の仕訳を未収入金にすれば未払金の残高は20,000円のままですし、実際に返金があった時に未収入金の入金とすればよいことになります。

返金発生時（実際には返金が実行されていない）
未収入金15,000／仕入15,000

預金引落し時
未払金20,000／普通預金20,000
普通預金15,000／未収入金15,000

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なるほど！
すごくわかりやすい解説、ありがとうございます！
とてもスッキリしました。

ありがとうございました。

なるほど！
すごくわかりやすい解説、ありがとうございます！
とてもスッキリしました。

ありがとうございました。

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何度も失礼します。
実際に入力していて、わからないことが。。。。

＞もしも通帳の表示に合わせたいのであれば、返金が発生した時点では実際に返金されていないので＞何も仕訳はせず、通帳引落し時に入金処理と仕入を落とす方法です。

＞返金発生時：仕訳なし

＞預金引落し時
＞未払金20,000／普通預金20,000
＞普通預金15,000／仕入15,000


返金は月をまたいで発生することも多いので、できれば
教えていただいた、上記の方法でやってみようとしたのですが、
クレジットカードの明細通りに入力しようとして、わからなくなりました。

クレジットカード請求額6000円の明細

３/1　商品A 5,000
３/3　商品B 4,000
３/10商品Cの返金（1月に購入した物の返金）-3000

これを仕訳する時、諸口で書くとするとどうしたらよいでしょうか。

借方　　　　　　　　　　　　　　貸方
　　　　　　　　　　　　　　　　普通預金6000
3/1　買掛金5000
3/3　買掛金4000
3/10 ???　-3000

諸口で書くのは、無理でしょうか。

？？？に仕入高と入力するのは、おかしいですか？

お時間のある時に教えていただけると
とてもうれしいです。
よろしくお願いいたします。

何度も失礼します。
実際に入力していて、わからないことが。。。。

＞もしも通帳の表示に合わせたいのであれば、返金が発生した時点では実際に返金されていないので＞何も仕訳はせず、通帳引落し時に入金処理と仕入を落とす方法です。

＞返金発生時：仕訳なし

＞預金引落し時
＞未払金20,000／普通預金20,000
＞普通預金15,000／仕入15,000


返金は月をまたいで発生することも多いので、できれば
教えていただいた、上記の方法でやってみようとしたのですが、
クレジットカードの明細通りに入力しようとして、わからなくなりました。

クレジットカード請求額6000円の明細

３/1　商品A 5,000
３/3　商品B 4,000
３/10商品Cの返金（1月に購入した物の返金）-3000

これを仕訳する時、諸口で書くとするとどうしたらよいでしょうか。

借方　　　　　　　　　　　　　　貸方
　　　　　　　　　　　　　　　　普通預金6000
3/1　買掛金5000
3/3　買掛金4000
3/10 ???　-3000

諸口で書くのは、無理でしょうか。

？？？に仕入高と入力するのは、おかしいですか？

お時間のある時に教えていただけると
とてもうれしいです。
よろしくお願いいたします。

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すみません。諸口は使ったことがありませんので分からないです。

弥生会計の振替伝票入力で以下のように入力すれば、総勘定元帳で相手科目に「諸口」と表示されます。

（借方）／（貸方）
買掛金5,000／普通預金6,000
買掛金4,000／
----------------／仕入3,000

※上記は普通預金引落し時の仕訳です。日付は引落し日になります。
※クレジット明細書が届いた時点での仕訳ならまだ普通預金から引き落とされていませんから別の仕訳になりますが、引落し日で仕訳をするのが一般的だと思います。

すみません。諸口は使ったことがありませんので分からないです。

弥生会計の振替伝票入力で以下のように入力すれば、総勘定元帳で相手科目に「諸口」と表示されます。

（借方）／（貸方）
買掛金5,000／普通預金6,000
買掛金4,000／
----------------／仕入3,000

※上記は普通預金引落し時の仕訳です。日付は引落し日になります。
※クレジット明細書が届いた時点での仕訳ならまだ普通預金から引き落とされていませんから別の仕訳になりますが、引落し日で仕訳をするのが一般的だと思います。

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これでできました！！
ほんとうにありがとうございます、すっきりしました。

これでできました！！
ほんとうにありがとうございます、すっきりしました。

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