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質問です。
どなたか教えて下さい。

会社は９月末の期末決算です。
本日、夕方に9/29付けの小切手を発行し、相手方に領収書を発行して頂きました。
しかし、実際には10/2に銀行から引落とされるとの連絡をうけました。
銀行残高と経費支払の関係でどのように処理をしたらよろしいのでしょうか？
教えてください。。

質問です。
どなたか教えて下さい。

会社は９月末の期末決算です。
本日、夕方に9/29付けの小切手を発行し、相手方に領収書を発行して頂きました。
しかし、実際には10/2に銀行から引落とされるとの連絡をうけました。
銀行残高と経費支払の関係でどのように処理をしたらよろしいのでしょうか？
教えてください。。

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今年の９月は月末が休みなので決算を行う場合はいつもと処理が違ってくる場合があるので大変ですよね。
さて本題ですが小切手を発行した場合、相手が銀行へ持ち込むタイミングによって当然実金として当座から落ちる日にちが変わってきますよね。したがって帳簿残高と銀行残高が違う場合は
未落ち小切手として銀行残高調整表に記載すればよいと思います。（銀行残高より帳簿残高が少ないとして）。

今年の９月は月末が休みなので決算を行う場合はいつもと処理が違ってくる場合があるので大変ですよね。
さて本題ですが小切手を発行した場合、相手が銀行へ持ち込むタイミングによって当然実金として当座から落ちる日にちが変わってきますよね。したがって帳簿残高と銀行残高が違う場合は
未落ち小切手として銀行残高調整表に記載すればよいと思います。（銀行残高より帳簿残高が少ないとして）。

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