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こんにちは。

お話しの内容を仕訳で表現すると・・・・
（入金時）　　預金　／　売上（又は売掛金）
　　　　　　　　　　　　立替金（高速料金分）

（翌々月に高速料金の引落時）　
　　　　　　　立替金　／　預金　という仕訳になっているのでしょうか？

そして、　＞７月決算時に立替金108,000ほど残がありますが、　ということですが、
上の仕訳でいくと立替金の残（借方）が発生するのは高速料金の引落の時ですよね。

入金（立替金の入金＝立替金のマイナス）が先で、その翌々月後に立替金として支払う（立替金の発生）パターンであれば、この「７月での残高」はお客様からの未入金残と考えることができます。
又は入金時での売上と立替金を分ける仕訳がどこかで抜けているのか。

もし前者だとするとどの分かを探し出して再請求して入金して頂くか、
又はそれが無理なら回収不能分として雑損失などで処理する方法もありかと思います。
後者であれば訂正の振替仕訳を入れることとなりますね。
いずれにしてもその残高の原因（内訳）の追求が必要だと思います。
・・・・ご質問の主旨に合った返答になっていますでしょうか？？

こんにちは。

お話しの内容を仕訳で表現すると・・・・
（入金時）　　預金　／　売上（又は売掛金）
　　　　　　　　　　　　立替金（高速料金分）

（翌々月に高速料金の引落時）　
　　　　　　　立替金　／　預金　という仕訳になっているのでしょうか？

そして、　＞７月決算時に立替金108,000ほど残がありますが、　ということですが、
上の仕訳でいくと立替金の残（借方）が発生するのは高速料金の引落の時ですよね。

入金（立替金の入金＝立替金のマイナス）が先で、その翌々月後に立替金として支払う（立替金の発生）パターンであれば、この「７月での残高」はお客様からの未入金残と考えることができます。
又は入金時での売上と立替金を分ける仕訳がどこかで抜けているのか。

もし前者だとするとどの分かを探し出して再請求して入金して頂くか、
又はそれが無理なら回収不能分として雑損失などで処理する方法もありかと思います。
後者であれば訂正の振替仕訳を入れることとなりますね。
いずれにしてもその残高の原因（内訳）の追求が必要だと思います。
・・・・ご質問の主旨に合った返答になっていますでしょうか？？

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pomyuriさん、こんにちは。

立替金が合わなくなるというのは、今期から高速代の引き落としがある時に
旅費交通費で処理してしまうから、残ってしまうという事ですかね。

決算で残っている立替金残は、前期分に対してのものですから、それを
今期の費用にしてしまうのはおかしいですよね。
売上もないのに原価だけ発生するという事になってしまいます。

それであれば、立替金で残っているものを売上に振替、引き落としがあった時に
旅費交通費で処理するか、残で残っている分の引き落としがあった時には
前期分のですから、立替金で処理するのが妥当だと思いますよ。

一つ気になったのは、御社の支払いより先に入金があるのであれば
立替金より預り金で処理した方が判り易かったと思いますよ。
今の状態では、資産科目なのでマイナスになってしまいますよね。

pomyuriさん、こんにちは。

立替金が合わなくなるというのは、今期から高速代の引き落としがある時に
旅費交通費で処理してしまうから、残ってしまうという事ですかね。

決算で残っている立替金残は、前期分に対してのものですから、それを
今期の費用にしてしまうのはおかしいですよね。
売上もないのに原価だけ発生するという事になってしまいます。

それであれば、立替金で残っているものを売上に振替、引き落としがあった時に
旅費交通費で処理するか、残で残っている分の引き落としがあった時には
前期分のですから、立替金で処理するのが妥当だと思いますよ。

一つ気になったのは、御社の支払いより先に入金があるのであれば
立替金より預り金で処理した方が判り易かったと思いますよ。
今の状態では、資産科目なのでマイナスになってしまいますよね。

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