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銀行から4,000,000円の借入れを行い、その借入れを基に以前借りていた長期借入金1,668,000円（←返済予定表の差引残高）を返済しました。これに伴い、保証料177,440円を差引いた金額2,331,502円が普通預金の口座に振り込まれました。


弊社は弥生会計ソフトを使用しています。
下記仕訳はネットで調べて数字を当てはめてみたのですが、(銀行からの細かな明細はない為、金額は通帳を確認しましたが、上記金額以外は取引記載はありません)振替伝票にて入力すると借方・貸方が合わないのです。


普通預金2,331,502円　/　長期借入金4,000,000円
長期借入1,668,000円
長期前払 177,440円

合計　　4,176,942円　/　　　　　　4,000,000円

経理上級者の皆様からみると何やってんの？？って思われるかも知れませんが全くのど素人の為、どうぞよろしくお願いします。

銀行から4,000,000円の借入れを行い、その借入れを基に以前借りていた長期借入金1,668,000円（←返済予定表の差引残高）を返済しました。これに伴い、保証料177,440円を差引いた金額2,331,502円が普通預金の口座に振り込まれました。


弊社は弥生会計ソフトを使用しています。
下記仕訳はネットで調べて数字を当てはめてみたのですが、(銀行からの細かな明細はない為、金額は通帳を確認しましたが、上記金額以外は取引記載はありません)振替伝票にて入力すると借方・貸方が合わないのです。


普通預金2,331,502円　/　長期借入金4,000,000円
長期借入1,668,000円
長期前払 177,440円

合計　　4,176,942円　/　　　　　　4,000,000円

経理上級者の皆様からみると何やってんの？？って思われるかも知れませんが全くのど素人の為、どうぞよろしくお願いします。

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大筋では宜しいのですが、何かが足りませんね。。。


普通預金2,331,502円　/　長期借入金4,000,000円
長期前払 177,440円
(1)支払利息　　　？ 円

　
長期借入1,668,000円　/　長期前払費用　　 ？円 (2)
(3）雑損失　　　　？円　

合計　　4,176,942円　/　　　　　　4,000,000円


お書きの仕訳の順番をちょっと変えてみました。

上段は４百万円の新規借り入れ分です。
この初回の金利分　（１）支払利息　がないのでは？

下段は既存借り入れの返済ですが、保証協会の保証付きの長期借入金を期限前に一括返済した場合には、保証料が戻ってくることがあります・・・それが（２）です。

またその場合には期日前返済に伴うペナルティーを銀行から科せられることが一般的です・・・（３）です。

ということで、仕訳を完成させるためにはやや情報不足ですので、
内訳を銀行に問い合わせるか、計算書が送られてくるのを待つか・取りに行くかしてみて下さい。

大筋では宜しいのですが、何かが足りませんね。。。


普通預金2,331,502円　/　長期借入金4,000,000円
長期前払 177,440円
(1)支払利息　　　？ 円

　
長期借入1,668,000円　/　長期前払費用　　 ？円 (2)
(3）雑損失　　　　？円　

合計　　4,176,942円　/　　　　　　4,000,000円


お書きの仕訳の順番をちょっと変えてみました。

上段は４百万円の新規借り入れ分です。
この初回の金利分　（１）支払利息　がないのでは？

下段は既存借り入れの返済ですが、保証協会の保証付きの長期借入金を期限前に一括返済した場合には、保証料が戻ってくることがあります・・・それが（２）です。

またその場合には期日前返済に伴うペナルティーを銀行から科せられることが一般的です・・・（３）です。

ということで、仕訳を完成させるためにはやや情報不足ですので、
内訳を銀行に問い合わせるか、計算書が送られてくるのを待つか・取りに行くかしてみて下さい。

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