決算で消費税の過払いとなり未収入金として計上しました
年末に その分が振込まれました
雑収入扱いで 課税ということです
源泉の還付は
当座預金 10500円 国税還付 雑収入 10000円
外税 500円
でいいと思うのですが 一度未収入金で計上したものを
期をまたいで 課税扱いで処理をするにはどうしたらいいのでしょうか
どうか お教えください
決算で消費税の過払いとなり未収入金として計上しました
年末に その分が振込まれました
雑収入扱いで 課税ということです
源泉の還付は
当座預金 10500円 国税還付 雑収入 10000円
外税 500円
でいいと思うのですが 一度未収入金で計上したものを
期をまたいで 課税扱いで処理をするにはどうしたらいいのでしょうか
どうか お教えください
