編集

皆様お世話になっております。
何かあるとここに相談し、どなたからか教えていただけるのが大変有り難く思っております。

弊社社員が長年滞納しつづけた固定資産税（個人分）。
一括納付が不可能ということで、分割で話はついたようですが、
なぜか会社の給与から天引きし、会社の総務が代わりに納税に行くことになりました。

納付は25日に小口現金から出金し納付、給与は毎月24日に銀行口座から引落とされます。

仕訳は
24日　小口現金/仮受（実際の入金はない）
25日　仮受/小口現金　で大丈夫でしょうか。

立替金と迷いましたが、気が進みませんでした。

一人経理のため、相談相手がおりません。。
どうかよろしくお願いいたします。

皆様お世話になっております。
何かあるとここに相談し、どなたからか教えていただけるのが大変有り難く思っております。

弊社社員が長年滞納しつづけた固定資産税（個人分）。
一括納付が不可能ということで、分割で話はついたようですが、
なぜか会社の給与から天引きし、会社の総務が代わりに納税に行くことになりました。

納付は25日に小口現金から出金し納付、給与は毎月24日に銀行口座から引落とされます。

仕訳は
24日　小口現金/仮受（実際の入金はない）
25日　仮受/小口現金　で大丈夫でしょうか。

立替金と迷いましたが、気が進みませんでした。

一人経理のため、相談相手がおりません。。
どうかよろしくお願いいたします。

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kei8様

ありがとうございます。
目が覚めました。

小規模ながらも、昨年までは上場に向け監査法人に監査をお願いしていましたが、
上場を諦め、人が減ってからというものの、いろんなことが私一人にのしかかり、面倒になり、事なかれ主義になってたようです。
きちんと処理すべきですね。
昔の私だったらそうしているはずです。

預り金で処理しました。
お忙しい中、ありがとうございました。

kei8様

ありがとうございます。
目が覚めました。

小規模ながらも、昨年までは上場に向け監査法人に監査をお願いしていましたが、
上場を諦め、人が減ってからというものの、いろんなことが私一人にのしかかり、面倒になり、事なかれ主義になってたようです。
きちんと処理すべきですね。
昔の私だったらそうしているはずです。

預り金で処理しました。
お忙しい中、ありがとうございました。

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