少し前にこちらの掲示板で預り金の繰越額の誤りについてどうしたらよいか質問したものです。
その時の内容は下記のものです。
〜引用〜
昨年から別の会計ソフトを導入した際、預り金の繰越額を誤って入力してしまい、その後の処理をどうしていいのかわからずに大変困っております。
本来は２３，８１０円のところを２３，７３０円と８０円少なく入力してしまいました。
当社は３月決算で２期前の残高と今年３月の決算数字が違っております。
前前年度末 ２３，８１０
前年度期首 ２３，７３０
この先どのような仕訳を用いて訂正したらよいのでしょうか？
〜引用終わり〜
上記質問に対してアドバイス頂いたのは
雑費８０／預り金８０
として前期繰越利益剰余金と預り金を今期に正しく修正するものでした。
その後無料の税務相談に行った際、念のため相談したところ
雑費を使わず直接前期繰越利益を使って正しく修正するよう言われ、
繰越利益８０／預り金８０
と訂正しました。
その後法人税の申告書を作成しているのですが、別表４で今回修正の仕訳分を加算減算しなければならないのですが、どのように記入していいのかわからず困っております。
税務相談時に、「別表４で加算を忘れずに」と言われたのですが、
前期繰越利益８０円を加算してしまうと別表５（１）の左端にある験算と合致しません。１６０円の相違になっています。
前期繰越利益８０を減算にすれば験算通りになります。
私の聞き間違えであれば減算に記入して先に進めるのですが、自信がないので確認させて下さいませ。
それと別表５（１）には８０円については記入の必要がないのでしょうか？
３月決算で提出まで時間がなく、大変焦っております。
どなたかアドバイスをお願いいたします。
少し前にこちらの掲示板で預り金の繰越額の誤りについてどうしたらよいか質問したものです。
その時の内容は下記のものです。
〜引用〜
昨年から別の会計ソフトを導入した際、預り金の繰越額を誤って入力してしまい、その後の処理をどうしていいのかわからずに大変困っております。
本来は２３，８１０円のところを２３，７３０円と８０円少なく入力してしまいました。
当社は３月決算で２期前の残高と今年３月の決算数字が違っております。
前前年度末 ２３，８１０
前年度期首 ２３，７３０
この先どのような仕訳を用いて訂正したらよいのでしょうか？
〜引用終わり〜
上記質問に対してアドバイス頂いたのは
雑費８０／預り金８０
として前期繰越利益剰余金と預り金を今期に正しく修正するものでした。
その後無料の税務相談に行った際、念のため相談したところ
雑費を使わず直接前期繰越利益を使って正しく修正するよう言われ、
繰越利益８０／預り金８０
と訂正しました。
その後法人税の申告書を作成しているのですが、別表４で今回修正の仕訳分を加算減算しなければならないのですが、どのように記入していいのかわからず困っております。
税務相談時に、「別表４で加算を忘れずに」と言われたのですが、
前期繰越利益８０円を加算してしまうと別表５（１）の左端にある験算と合致しません。１６０円の相違になっています。
前期繰越利益８０を減算にすれば験算通りになります。
私の聞き間違えであれば減算に記入して先に進めるのですが、自信がないので確認させて下さいませ。
それと別表５（１）には８０円については記入の必要がないのでしょうか？
３月決算で提出まで時間がなく、大変焦っております。
どなたかアドバイスをお願いいたします。
