いつもお世話になっております。
給与の支払い時、社会保険料を徴収して預かるわけですが、今回、預り不足があり、月末の引き落とし時に気づきました。
不足した分は立替金で処理しまして、次回の給与で不足した分を徴収させてもらい、この立替金の消しこみを行いたいと思っています。
（借方） （貸方）
普通預金￥３２１，４８６
法廷福利費 ￥８９，９７６
預り金（厚生）￥８９，９７６
法廷福利費 ￥６９，９８７
預り金（健保）￥６３，９６０
法廷福利費 ￥ １，５６０（←児童手当拠出金）
立替金 ￥ ６，０２７
給与ソフトと会計ソフトが連動していて、仕訳を作成してくれるのをそのまま使っているのですが、月末の社会保険料支払いの仕訳はこのように、立替金を加えた形にしました。
立替金は介護保険料で、次回の給与では、預り金（介護保険料）を２倍（￥１２，０５４）で徴収したあと、立替金の消しこみをしたいのですが。
立替金の消しこみは、単純に、
（借方） （貸方）
普通預金 ￥６，０２７ 立替金
でいいのでしょうか？
いつも基本的な質問ばかりですみませんが、
よろしくお願い致します。
社会保険の預り不足があった場合、（うちだけなんでしょうか？このようなミス）どのような対処がよろしいのでしょうか？
あわせて、ご指導頂けるとうれしいです。
いつもお世話になっております。
給与の支払い時、社会保険料を徴収して預かるわけですが、今回、預り不足があり、月末の引き落とし時に気づきました。
不足した分は立替金で処理しまして、次回の給与で不足した分を徴収させてもらい、この立替金の消しこみを行いたいと思っています。
（借方） （貸方）
普通預金￥３２１，４８６
法廷福利費 ￥８９，９７６
預り金（厚生）￥８９，９７６
法廷福利費 ￥６９，９８７
預り金（健保）￥６３，９６０
法廷福利費 ￥ １，５６０（←児童手当拠出金）
立替金 ￥ ６，０２７
給与ソフトと会計ソフトが連動していて、仕訳を作成してくれるのをそのまま使っているのですが、月末の社会保険料支払いの仕訳はこのように、立替金を加えた形にしました。
立替金は介護保険料で、次回の給与では、預り金（介護保険料）を２倍（￥１２，０５４）で徴収したあと、立替金の消しこみをしたいのですが。
立替金の消しこみは、単純に、
（借方） （貸方）
普通預金 ￥６，０２７ 立替金
でいいのでしょうか？
いつも基本的な質問ばかりですみませんが、
よろしくお願い致します。
社会保険の預り不足があった場合、（うちだけなんでしょうか？このようなミス）どのような対処がよろしいのでしょうか？
あわせて、ご指導頂けるとうれしいです。
