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いつもお世話になっています。

法人が購入した投資信託の特別分配金の処理方法で悩んでいます。

この掲示板でも以前に同じような質問があったのですが、その質問では特別分配金の仕訳は、

　借方　現預金　／　貸方　投資有価証券

というものでした。これは特別分配金が預金に振り込まれる場合だと思うのですが、分配金の額がそのまま再投資される場合はどうなるのでしょうか？仕訳は起こさなくてもいいんでしょうか？
どなたか御教授下さい。よろしく御願いします。

いつもお世話になっています。

法人が購入した投資信託の特別分配金の処理方法で悩んでいます。

この掲示板でも以前に同じような質問があったのですが、その質問では特別分配金の仕訳は、

　借方　現預金　／　貸方　投資有価証券

というものでした。これは特別分配金が預金に振り込まれる場合だと思うのですが、分配金の額がそのまま再投資される場合はどうなるのでしょうか？仕訳は起こさなくてもいいんでしょうか？
どなたか御教授下さい。よろしく御願いします。

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open-carさん、yonnさん、dasrechtさん、返事が遅くなりましてすいません。

みなさんの御意見、大変参考になります。
私もopen-carさんと同じように特別分配金が払い戻し的な性質のものというところでひっかかり、投資有価証券の戻しということは口数が減るの？と考えていました。実際の取引明細では減っていないんですけどね。
となれば、口数は減らないけど個別元本が減っているだけということなんですよね。なんとなく理解できたような気がします。
ちなみに、そうなってくると有価証券の評価方法を考えなければいけないと思うのですが、投資信託は時価・取得額どちらになるんでしょうか？今回の場合の投信はﾊﾞﾗﾝｽﾌｧﾝﾄﾞです。私はこの場合取得額のままのような気がするのですがどうでしょうか？御意見宜しく御願いします。

open-carさん、yonnさん、dasrechtさん、返事が遅くなりましてすいません。

みなさんの御意見、大変参考になります。
私もopen-carさんと同じように特別分配金が払い戻し的な性質のものというところでひっかかり、投資有価証券の戻しということは口数が減るの？と考えていました。実際の取引明細では減っていないんですけどね。
となれば、口数は減らないけど個別元本が減っているだけということなんですよね。なんとなく理解できたような気がします。
ちなみに、そうなってくると有価証券の評価方法を考えなければいけないと思うのですが、投資信託は時価・取得額どちらになるんでしょうか？今回の場合の投信はﾊﾞﾗﾝｽﾌｧﾝﾄﾞです。私はこの場合取得額のままのような気がするのですがどうでしょうか？御意見宜しく御願いします。

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