編集

こんにちは！

弊社は子会社です。
先日、ある会社の営業権を親会社が買い取って、その窓口業務をしています（もともと行っている業務に加えてやっています）。
お客さんへの売上は弊社であげて、お客さんからの入金も弊社の口座にあります。
それで、月末に売上を集計して、親会社に、その月の売上をそっくりそのまま渡して、弊社は親会社から、窓口手数料月10万円もらっています。
売上を親会社に渡すという仕訳をどのようにするか悩んでいます。

通常の売上は、売掛金/売上
入金は、預金/売掛金

というふうにしています。

売上を渡す仕訳は、売上/預金

とすると、売掛金残がおかしくなりますよね・・・
どうしたら、よいでしょうか・・・
よろしくお願いいたします。

こんにちは！

弊社は子会社です。
先日、ある会社の営業権を親会社が買い取って、その窓口業務をしています（もともと行っている業務に加えてやっています）。
お客さんへの売上は弊社であげて、お客さんからの入金も弊社の口座にあります。
それで、月末に売上を集計して、親会社に、その月の売上をそっくりそのまま渡して、弊社は親会社から、窓口手数料月10万円もらっています。
売上を親会社に渡すという仕訳をどのようにするか悩んでいます。

通常の売上は、売掛金/売上
入金は、預金/売掛金

というふうにしています。

売上を渡す仕訳は、売上/預金

とすると、売掛金残がおかしくなりますよね・・・
どうしたら、よいでしょうか・・・
よろしくお願いいたします。

編集

こんにちはー。

お悩みの件ですが、kemikemiさんの親会社へ売上金を渡す際の仕訳で、最初に仕訳した売掛の相手勘定が消えますよね。
と言うことは、結局この｢売上｣と言うのはあくまで一時的なもので、実質親の売上になるってことですよね。

だとすればで、以下提案です。

まず、｢関係会社債権債務｣みたいな勘定をひとつ作ってみる

で、

子側
売掛計上時　売掛金 / 関係会社債務
売掛入金時　預金 / 売掛金
親への送金　関係会社債務 / 預金

親側
売上計上時　関係会社債権 / 売上
子から入金　預金 / 関係会社債権

とかすると、子側で｢売掛金の管理｣、親側で｢売上の管理｣みたいな感じで、親子間の債権債務の残高を追えばお互いチェックを掛け合えるしそこそこうまく回るんじゃないかなと。

あくまでも提案ですので、参考程度に読んでいただけたら幸いですー。


。。。って、すでにもっと参考になりそうなレスを付けてくださってたみたいですね。
失礼しましたー。

こんにちはー。

お悩みの件ですが、kemikemiさんの親会社へ売上金を渡す際の仕訳で、最初に仕訳した売掛の相手勘定が消えますよね。
と言うことは、結局この｢売上｣と言うのはあくまで一時的なもので、実質親の売上になるってことですよね。

だとすればで、以下提案です。

まず、｢関係会社債権債務｣みたいな勘定をひとつ作ってみる

で、

子側
売掛計上時　売掛金 / 関係会社債務
売掛入金時　預金 / 売掛金
親への送金　関係会社債務 / 預金

親側
売上計上時　関係会社債権 / 売上
子から入金　預金 / 関係会社債権

とかすると、子側で｢売掛金の管理｣、親側で｢売上の管理｣みたいな感じで、親子間の債権債務の残高を追えばお互いチェックを掛け合えるしそこそこうまく回るんじゃないかなと。

あくまでも提案ですので、参考程度に読んでいただけたら幸いですー。


。。。って、すでにもっと参考になりそうなレスを付けてくださってたみたいですね。
失礼しましたー。

返信