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こんにちは。検索で探せなかったので投稿します、どなたか教えてください。

当社は課税事業者で税抜き経理ですが、税抜き価格で資産計上する事に気づかずにいた為、4月〜9月まで商品勘定を税込みで処理していました(商品勘定を使用し始めたのは今年の4月で、現在は税抜き処理をしています)。
通常の処理ですと、商品勘定を計上する時に仮払消費税を計上する事になるのかもしれませんが、私としては、原価計上をする時に計上しても問題がないのでは？と思っています。監査役に「いつ消費税を計上するのか？｣と、計上のタイミングについてよく聞かれたのですが、先日、資産は本体価格のみで計上するものだと先日指摘を受けましたので、税抜きに変更しました。この根拠は税抜き経理だから、という事になるのでしょうか？監査役に聞いてもいいのですが、説明が下手でよく理解できないので、こちらで質問させていただきました。

それから、例えば、商品勘定を税込みで計上していて、原価計上が期を跨いだ時の消費税申告書に関わる資料の作成等はあるのでしょうか？

消費税の申告をするのは初めてで、どのような書類を用意しておけばいいのかよくわかりません。 :-(

宜しくお願いします。

こんにちは。検索で探せなかったので投稿します、どなたか教えてください。

当社は課税事業者で税抜き経理ですが、税抜き価格で資産計上する事に気づかずにいた為、4月〜9月まで商品勘定を税込みで処理していました(商品勘定を使用し始めたのは今年の4月で、現在は税抜き処理をしています)。
通常の処理ですと、商品勘定を計上する時に仮払消費税を計上する事になるのかもしれませんが、私としては、原価計上をする時に計上しても問題がないのでは？と思っています。監査役に「いつ消費税を計上するのか？｣と、計上のタイミングについてよく聞かれたのですが、先日、資産は本体価格のみで計上するものだと先日指摘を受けましたので、税抜きに変更しました。この根拠は税抜き経理だから、という事になるのでしょうか？監査役に聞いてもいいのですが、説明が下手でよく理解できないので、こちらで質問させていただきました。

それから、例えば、商品勘定を税込みで計上していて、原価計上が期を跨いだ時の消費税申告書に関わる資料の作成等はあるのでしょうか？

消費税の申告をするのは初めてで、どのような書類を用意しておけばいいのかよくわかりません。 :-(

宜しくお願いします。

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建設業等の請負ってなっていたと思いますから通常の請負でもいいとは思います。
ただ、現在やろうとしているのは商品だけ消費税の認識時点を変えようとしていますが、それができるかは怪しいのではないかと思います。

もしやろうとするのであればその請負に関する全ての消費税（請負ですから商品だけでなく経費や外注等他にも消費税のかかる取引があると思います）を同じように扱わないといけないのではないかと思います。

もしどうしてもやるということであれば税務署等に問合せるのが確実ですね。

建設業等の請負ってなっていたと思いますから通常の請負でもいいとは思います。
ただ、現在やろうとしているのは商品だけ消費税の認識時点を変えようとしていますが、それができるかは怪しいのではないかと思います。

もしやろうとするのであればその請負に関する全ての消費税（請負ですから商品だけでなく経費や外注等他にも消費税のかかる取引があると思います）を同じように扱わないといけないのではないかと思います。

もしどうしてもやるということであれば税務署等に問合せるのが確実ですね。

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