はじめまして。このたび1,000千円の赤字となりましたが、1千円ほど受取利息の源泉を払っています。そもそも、この1千円は還付されるのでしょうか？
今のところ、還付されるものとして、
期中
租税課金 1,000 / 受取利息 1,000
決算
未収入金 1,000 / 租税課金 1,000
としています。
貸倒引当金の計算(別表11(1の2))は期末残高(21)に含め、
実質的に債権とみられないものの額(26)で1千円を減算して計算しています。こんな処理の仕方で良いのでしょうか？
ちなみに県民税は、利子割よりも均等割のほうが多いので、利子割を均等割から引いた金額で税額を計算しています。
当社は資本金10,000千円、非同属の同属会社です。
はじめまして。このたび1,000千円の赤字となりましたが、1千円ほど受取利息の源泉を払っています。そもそも、この1千円は還付されるのでしょうか？
今のところ、還付されるものとして、
期中
租税課金 1,000 / 受取利息 1,000
決算
未収入金 1,000 / 租税課金 1,000
としています。
貸倒引当金の計算(別表11(1の2))は期末残高(21)に含め、
実質的に債権とみられないものの額(26)で1千円を減算して計算しています。こんな処理の仕方で良いのでしょうか？
ちなみに県民税は、利子割よりも均等割のほうが多いので、利子割を均等割から引いた金額で税額を計算しています。
当社は資本金10,000千円、非同属の同属会社です。
